Wykładowca: Luiza Pieprzyk – specjalista ds. podatków Program kursu (8 godzin wykładowych): PAPIER KONTRA ELEKTRONIKA – POZNAJEMY NOWE ZASADY FAKTURA VAT W WERSJI PAPIEROWEJ – kiedy należy ją wystawić wg. zasad w 2022 r.? PROCEDURY NALEŻYTEJ STARANNOŚCI W PRAKTYCE: Zasady wystawiania dokumentacji potwierdzającej sprzedaż Co dokładnie, jakie transakcje wymagają fakturowania – analiza przypadków Faktura na firmę a na konsumenta i inne rodzaje faktur Jakich błędów unikać w fakturowaniu? Lista zasad poprawnego fakturowania Co należy sprawdzić przed zawarciem umowy, wystawieniem faktury sprzedaży z kontrahentem Na co zwrócić uwagę odnośnie formalności dotyczących przedmiotu transakcji? Lista najczęściej popełnianych błędów w wystawiani faktur – instrukcja Terminy wystawiania faktur a termin dostawy towarów i wykonania usługi Ogólne terminy wystawiania faktur Warunki dostawy INCOTERMS! Wykonanie usługi czy data z protokołu zdawczo-odbiorczego? Zasadniczy termin wystawienia faktury Faktury zbiorcze – zasady wystawiania Kiedy najwcześniej można wystawić fakturę Szczególne terminy wystawiania faktur Faktury wystawione przedwcześnie i konsekwencje w VAT Faktury wystawione po terminie – konsekwencje podatkowe i karne PRZYKŁADY z życia podatnika Zaliczki – problematyka rozliczania po nowelizacji przepisów w 2022 r. Analiza specyfiki zaliczki – czy każda wpłata jest zaliczką? Kiedy należy ją udokumentować, a kiedy nie wystawia się faktur na zaliczki i przedpłaty? Jakie elementy musi zawierać faktura zaliczkowa? Kiedy należy umieścić na niej wyrazy: MPP, „metoda kasowa” lub „samofakturowanie”? Czy należy wystawić fakturę końcową gdy przedpłata wynosi 100% ceny za towar lub usługę Faktura końcowa – prawo czy praktyka Kiedy można zrezygnować z wystawiania faktury końcowej? KONTROWERSYJNE PRAKTYKI: Korygowanie lub anulowanie faktury zaliczkowej przed wystawieniem końcowej Co wliczać do wartości zaliczki? Jak ustalać podstawę opodatkowania czyli elementy kalkulacyjne wartości netto zaliczki? Jak podstawę opodatkowania, gdy zaliczka została wpłacona na poczet towarów i usług opodatkowanymi różnymi stawkami Faktura wystawiona przed otrzymaniem zaliczki – zasady i praktyka podatnika Podstawa opodatkowania – elementy kalkulacyjne ceny czy REFAKTURA KOSZTÓW? Czy można refakturować koszty dostawy towarów Dokumentowanie, termin i stawka VAT przy refakturze Różnica pomiędzy refakturą a zwrotem kosztów Faktura czy nota – zasady rozliczania Zasady refakturowania i obciążania w formie zwrotu kosztów Obciążanie dodatkowymi kosztami Zwrot udokumentowanych wydatków poniesionych w imieniu i na rzecz nabywcy lub usługobiorcy PROBLEMY Z ŻYCIA PODATNIKA Faktura ustrukturyzowana kontra faktura elektroniczna – podobieństwa i różnice, wady i zalety E-faktura – czym jest standardowa faktura elektroniczna i jakie elementy musi zawierać? FORMAT wysyłki i rodzaj przesyłu faktury elektronicznej System EDI, platformy elektroniczne , mail – korzyści i trudności Porozumienie z kontrahentem czy umowa – pisemna czy ustna? Jak wygląda porozumienie z kontrahentem w KSeF? Wymogi wynikające z ustawy VAT – co strony transakcji musza sformalizować i czego przestrzegać? Regulamin obiegu faktur elektronicznych – z kontrahentem i wewnętrzny firmowy Faktura ustrukturyzowana – czym różni się od faktury elektronicznej i w jakim formacie należy ją składać Wady i zalety wystawiania faktury ustrukturyzowanej dla sprzedającego i kupującego? Zakres danych w fakturze ustrukturyzowanej – jak ominąć pułapki ZAKRES DANYCH NA FAKTURZE – 20 pozycji kontra 300 Jakie dane należy wprowadzać do faktury ustrukturyzowanej i czym różni się ten zakres od faktury papierowej i tradycyjnej elektronicznej Nadawanie, odbieranie, zmiana uprawnień do systemu KSef – zasady działania PYTANIA I ODPOWIEDZI o KseF – co dziś jest obowiązkowe co fakultatywne NAJWIĘKSZE PROBLEMY PODATNIKA VAT Z KSeF! Odpowiedzi na pytania uczestników szkolenia. Szkolenie stacjonarne. Cena obejmuje: udział w kursie, autorskie materiały szkoleniowe, serwis kawowy, lunch. Zajęcia odbywać się będą w godzinach 9.15 – 16.00.