Program
Wykładowca: Joanna Podkówka-Sędek – specjalista ds. podatku VAT
Program kursu (8 godzin wykładowych):
- Rodzaje faktur dokumentujących dostawę, wykonanie usługi lub zaliczkę w 2024 roku:
- odpowiedzialność za wystawienie faktury,
- faktury zwykłe papierowe, wprowadzane do obrotu mailowo, ustrukturyzowane,
- podmioty zobowiązane do wystawienia faktury,
- terminy wystawiania faktur,
- faktury wystawiane na żądanie,
- faktury zaliczkowe i tzw. końcowe,
- faktury dokumentujące sprzedaż zwolnioną,
- faktury wystawiane przy stosowaniu metody kasowej,
- faktury wystawiane przed dokonaniem dostawy lub wykonaniem usługi,
- faktury dokumentujące transakcje o charakterze ciągłym,
- faktury wystawiane przy transakcjach zagranicznych,
- „puste” faktury,
- ujęcie korekty u sprzedawcy i nabywcy,
- dobrowolne korzystanie z KSeF a rozliczanie korekt,
- prezentacja faktury korygującej IN MINUS i IN PLUS w JPK,
- faktury korygujące WDT – zasady ewidencjonowania w JPK oraz w VAT-UE,
- faktury korygujące WNT – zasady ujmowania w JPK oraz w VAT-UE,
- korekty faktur exportowych,
- korekty zbiorcze,
- czy „korekta do zera” zawsze jest zasadna???
- schematy refakturowania.
- Faktury w walutach obcych:
- faktura w EURO dokumentująca sprzedaż krajową (usługa/towar/zaliczka); WDT; EXPORT, usługi zagraniczne
- przeliczanie korekt in minus/in plus wystawianych w walutach obcych,
- ujęcie faktury dokumentującej WNT,
- moment ujęcia w JPK faktury ze stawką 0% w zakresie WDT poprzedzony sprzedażą krajową,
- DOBROWOLNY KSeF już funkcjonuje – obowiązkowy nadchodzi – dlaczego nie warto odkładać przygotowań na ostatnią chwilę:
- Krajowy system e-Faktur – obowiązek zawieszony w czasie,
- dobrowolne korzystanie z KSeF,
- faktury konsumenckie, bilety, paragony – wyłączone z KSeF,
- rezygnacja z noty korygującej i duplikatu,
- rodzaje faktur ustrukturyzowanych,
- elementy faktury ustrukturyzowanej,
- jak wystawić fakturę ustrukturyzowaną,
- co z transakcjami zagranicznymi w obliczu obowiązkowego KSeF,
- zasady wprowadzania do obrotu e-faktury,
- uprawnienia do KSeF i obowiązek uwierzytelniania,
- plusy i minusy monitorowania faktur,
- fakturowanie w przypadku awarii systemu,
- KSeF w dużych organizacjach,
- kary pieniężne.
- Paragony fiskalne w 2024r.
- obowiązek fiskalizacji,
- paragon papierowy czy elektroniczny?
- zasady korekty sprzedaży paragonowej.
- Nowe JPK z ksiąg rachunkowych już niebawem – zakres raportowania i planowane terminy wprowadzenia.
- Odpowiedzi na pytania uczestników.
Dodatkowe informacje
Szkolenie on-line.
Uczestnictwo w szkoleniu wymaga wcześniejszej opłaty.
Przed szkoleniem otrzymają Państwo:
- dostęp do spotkania video z wykładowcą za pośrednictwem programu/aplikacji Microsoft Teams.
- materiały szkoleniowe w formie elektronicznej.
Szkolenie trwa 8 godzin wykładowych i składa się z sesji video z wykładowcą:
- Sesja video I 9.00 – 10.30
- Sesja video II 10.45 – 12.15
- Sesja video III 12.45 – 14.15
- Sesja video IV 14.30 – 16.00
Wymagania techniczne:
- komputer z kamerą i głośnikiem,
- stabilny dostęp do Internetu