Program
Wykładowcy:
- podatek VAT – Ewa Komorowska – biegły rewident
- podatki dochodowe – Katarzyna Tomala – doradca podatkowy
Podatek dochodowy od osób prawnych
- Zmiany, które zostały wprowadzone w 2023 r. i zmiany planowane od 01.01.2024 r.
- Mały podatnik.
- Podatek minimalny.
- Koszty pośrednie na przełomie roku i inne zagadnienia: fit-outy, najem i refaktury, usługi budowlane.
- Koszty posiłków i inne świadczenia na rzecz pracowników jako koszty podatkowe.
- Zakup prezentów i upominków dla pracowników jak i dla kontrahentów.
- Prawa autorskie jako WNiP i prawa autorskie przy zakupie różnego rodzaju usług, np. fotograficznych.
- Nieodpłatne przekazanie gruntu.
- Odpowiedzi na pytania uczestników szkolenia.
Podatek od towarów i usług
- Krajowy System e-Faktur – na co należy zwrócić uwagę, w tym w szczególności:
- faktura ustrukturyzowana,
- data wystawienia, otrzymania faktury ustrukturyzowanej,
- numer faktury,
- kursy walut,
- zmiana zasad rozliczania faktur korygujących.
- JPK_V7, JPK_V7K projekt zmian.
- Faktura dokumentująca zaliczkę – zmiany od 1 września 2023.
- Rozliczanie korekt WDT po zmianach w ramach Slim VAT3.
- Rozliczanie korekt WNT po zmianach w ramach Slim VAT3.
- Doprecyzowanie zasad stosowania kursu przeliczeniowego dla faktur korygujących w przypadku gdy faktura została wystawiona w walucie obcej w ramach Slim VAT3.
- Obowiązek podatkowy.
- VAT naliczony.
- Odpowiedzi na pytania uczestników szkolenia.