VIII Wyjazdowa Konferencja Koła Członkowskiego Spółek

Program

Stowarzyszenie Księgowych w Polsce Oddział Okręgowy w Warszawie Centrum Edukacji Zawodowej oraz Zarząd Koła Członkowskiego Biur Rachunkowych
uprzejmie zapraszają Państwa do wzięcia udziału w kursach pt.:

VIII Wyjazdowa Konferencja Koła Członkowskiego Spółek
– 24 godziny wykładowe

Termin szkolenia: 12-14 lutego 2026 roku

Wykładowcy: Pani Agnieszka Gajewska – biegły rewident, Pani Marta Kostrzewa – biegły rewident, Pani Katarzyna Tomala – doradca podatkowy, Pan Grzegorz Tomala – doradca podatkowy

Tematyka kursu:

1. KSeF – wdrożenie i fakturowanie
   1. Terminy wdrożenia obowiązkowego KSeF
   • wydłużenie terminu rozpoczęcia e-fakturowania dla części podatników.
   2. Zasady uzyskiwania dostępu do KSeF
   • rodzaje uprawnień
   • zasady przydzielania uprawnień
   • zgłoszenie ZAW-FA
   • zasady uwierzytelniania się w KSeF
   • MCU – moduł certyfikacji i uprawnień.
   3. Zasady wystawiania faktur w KSeF
   • sytuacje, w których e-fakturowanie jest obowiązkowe,
   • termin wysłania faktury do KSeF,
   • przypadki, gdy faktura wystawiona w KSeF jest przekazywana nabywcy w sposób z nim uzgodniony,
   • transakcje pozostające poza obowiązkowym fakturowaniem w ramach KSeF.
   4. Zasady postępowania w przypadku awarii, niedostępności lub przerwy w dostępie do KSeF:
   • wystawianie faktur elektronicznych poza KSeF – faktury offline,
   • oznaczanie faktur kodami QR,
   • obowiązek późniejszego wysłania faktur do KSEF.
   5. E-faktury w sytuacji transakcji międzynarodowych:
   • fakturowanie WDT, eksport, NP
   6. Zmiany w Zakresie JPK_VAT od 1 lutego 2026 r.
   • nowe oznaczenia w JPK_VAT
   • nr KSeF w ewidencji VAT
   7. Omówienie wybranych pól zawartych we wzorcu e-faktury:
   8. Faktury korygujące treść, terminy rozliczeń, e-faktur:
   • likwidacja not korygujących.
   9. Terminy odliczenia podatku naliczonego z e-faktur:
   • termin otrzymania faktury w ramach KSeF.
   10. Zasady dokonywania płatności za e-faktury
   • dane przelewu za e-fakturę
   11. Sankcje za niewystawianie faktur w ramach KSeF
   12. Pytania Uczestników szkolenia.
   
2. Podatki dochodowe  – aktualizacja wiedzy nt. przychodów i kosztów, czyli przygotujmy się do raportowania JPK w podatkach dochodowych
   1. Przyporządkowanie przychodów podatkowych do właściwego okresu:
   – usługi ciągłe
   – przedpłaty i zaliczki
   – kiedy przychód powstaje przed wydaniem towaru lub wykonaniem usługi
   – kiedy nie możemy ujmować przychodów podatkowych per saldo
   2. Koszty pośrednie i bezpośrednie jako koszty podatkowe:
   – ustalenie charakteru kosztów i moment ich potrącenia,
   – różnice między ujęciem księgowym i podatkowym,
   – koszty wynagrodzeń, premii oraz składek płatnika na przełomie lat podatkowych
   – przyporządkowanie kosztów pośrednich do źródła zyski kapitałowe – niekorzystne stanowisko Dyrektora KIS
   3. Korekta przychodów i kosztów podatkowych
   – moment korekty,
   – szczególne zasady korekty cen transferowych
   – różnice między podejściem rachunkowym i podatkowym,
   4. Problematyczne koszty podatkowe, w tym
   – reprezentacja a reklama,
   – wydatki na rzecz pracowników i współpracowników oraz członków organów działających w spółce,
   – koszty finansowania dłużnego od podmiotów powiązanych
   5. Podsumowanie zmian w podatkach dochodowych w 2026 r., w tym nowe limity kosztów dla samochodów osobowych
   
3. Środki trwałe i wartości niematerialne i prawne
   I. Inwentaryzacja środków trwałych i wartości niematerialnych i prawnych oraz weryfikacja ewidencji
   II. Środki trwałe i wartości niematerialne i prawne w polityce rachunkowości (nabywanie, wartość początkowa, usuwanie z ewidencji)
   III. Nakłady w okresie użytkowania środków trwałych
   IV. Amortyzacja – metody, stawki
   V. Zaprzestanie ujmowania środków trwałych i wartości niematerialnych i prawnych w ewidencji
   VI. Struktura JPK_ST_KR
   
4. JPK_KR_PD i JPK_ST_KR – zwiększenie zakresu informacyjnego oraz zmiana sposobu prowadzenia ksiąg rachunkowych i ewidencji
   I. Rachunkowość – bieżące problemy
   1. Zmiany w zasadach prowadzenia ksiąg rachunkowych w związku z wejściem JPK_KR_PD i KSeF:
   A. Znaczniki dla kont bilansowych i wynikowych.
   B. Znaczniki PD (część bieżąca i odroczona).
   C. Dodanie kont i weryfikacja polityki rachunkowości.
   D. Analiza przyporządkowania znaczników.
   E. Analiza prawidłowości ustalenia podstawy opodatkowania na podstawie JPK_KR_PD.
   2. Przygotowanie zamknięcia roku obrachunkowego – aspekty merytoryczne i techniczne:
   A. Analiza JPK (data operacji, data dokumentu, data księgowania, analiza opisów – opis operacji zamiast numeru dokumentu, brak elementów w walucie np. sprzedaży, operator – ostatnia osoba, która zaksięgowała zapis GK).
   B. Nieprawidłowe schematy księgowania.
   C. Weryfikować zapisy na koncie = czy nazwa konta jest zgodna z zawartością.
   D. Przykładowa checklista.
   II. Odpowiedzi na pytania uczestników szkolenia
   
5. Sporządzanie sprawozdań finansowych według znowelizowanej Ustawy o rachunkowości
   I. Istotne zmiany w polskim prawie bilansowym w zakresie sprawozdań finansowych
   1. KSR 16 – analiza progów istotności; limity i warunki dla uproszczeń (w tym definicja jednostek):
   A. Limity uznawania jednostek za mikro lub małe oraz średnich i dużych.
   B. Definicja jednostek średnich i dużych.
   2. Projektowane KSR (informacyjnie).
   3. Zmiany terminów raportowania ESG.
   4. Zmiany w ustawie o rachunkowości (nowe akty oraz projekty zmian ustawy o rachunkowości:
   A. Prezentacja przychodów ze sprzedaży materiałów marginalnych (odpowiedź MF w zakresie prezentacji + ujęcia w JPK).
   B. Uchwała (dot. ustawy zmieniającej).
   C. Nowe schemy e-SF od 1 stycznia 2026 roku dla sprawozdań finansowych za rok 2025 – analiza zmian struktur logicznych e-SF (zmiany informacyjne).
   D. Projektowane zmiany ustawy o rachunkowości.
   II. Odpowiedzi na pytania uczestników szkolenia
   

Kurs odbędzie się w Hotelu Las Woda w Wildze.

Warunki uczestnictwa w kursie:

• Dokonanie zapisu na konferencję poprzez formularz zapisu
• Uiszczenie opłaty:

CZŁONKOWIE STOWARZYSZENIA KSIĘGOWYCH W POLSCE:

• 2.600,00 zł (cena od jednej osoby) dla osób zakwaterowanych w pokojach jednoosobowych,
• 2.400,00 zł (cena od jednej osoby) dla osób zakwaterowanych w pokojach dwuosobowych.

Do formularza zgłoszeniowego należy również dołączyć dowód opłaty składki członkowskiej za 2026 rok (składki minimalne: członkowie zwyczajni: 100 zł, członkowie wspierający 350 zł).

Informacja o przyjęciu uczestnika na konferencję przekazana zostanie drogą mailową po spełnieniu wszystkich powyższych warunków uczestnictwa. Kwalifikacji uczestników dokonuje Dyrektor Placówki na podstawie kolejności wpływu zgłoszeń.

W przypadku pytań i wątpliwości prosimy o kontakt z Panią Ewą Mielnicką tel. 609 709 296,
lub na adres e-mail szkolenia@skp-ow.com.pl.

Zgłoszenia przyjmujemy do wyczerpania wolnych miejsc.

Cena obejmuje:

• 2 noclegi w Hotelu Las Woda w Wildze, w pokojach z łazienkami,
• wyżywienie: 2 śniadania, 3 lunche, 2 kolacje (w tym jedna uroczysta),
• szkolenie wraz z materiałami,
• przerwy kawowe.

Organizator zastrzega sobie możliwość zmiany wykładowcy, terminu lub odwołania kursu.

Należność za szkolenia prosimy wpłacać na nasz rachunek bankowy PKO BP SA Nr 31 1020 1156 0000 7402 0007 5119 wpisując na przelewie nazwisko uczestnika szkolenia.

Zasady organizacji szkoleń określone zostały w Ogólnych warunkach świadczenia usług szkoleniowych organizowanych
przez Stowarzyszenie Księgowych w Polsce Oddział Okręgowy w Warszawie Centrum Edukacji Zawodowej

12-14 lutego 2026 roku Szkolenie Szkolenie krótkie

VIII Wyjazdowa Konferencja Koła Członkowskiego Spółek

location_on Warszawa

Zapisz się