Program
Wykładowca: Joanna Podkówka-Sędek – specjalista ds. podatku VAT
Program kursu (8 godzin wykładowych):
- Pakiet SLIM VAT III:
- zwiększenie limitu dla Małych Podatników,
- rezygnacja z wymogu posiadania faktury przy odliczaniu podatku naliczonego z tytułu WNT,
- zmiany w zakresie WDT,
- szerszy zakres zwolnień z VAT,
- wprowadzenie do ustawy zasad przeliczania korekt w walutach obcych,
- zaliczka i dostawa towarów w tym samym okresie rozliczeniowym,
- obniżanie sankcji VAT;
- zmiany w zakresie odliczania podatku VAT w ramach proporcji.
- GRUPA VAT:
- definicja,
- zasady rejestracji,
- konsekwencje w podatku należnym i naliczonym,
- dokumentowanie transakcji wewnątrz grupy i poza nią,
- zasady funkcjonowania rachunków VAT,
- wspólny JPK i dodatkowa ewidencja.
- Centralny Rejestr Faktur:
- kogo dotyczy i kiedy jest dobrowolny a kiedy będzie obowiązkowy,
- rodzaje faktur ustrukturyzowanych,
- elementy faktury ustrukturyzowanej,
- zasady wprowadzania do obrotu e-faktury,
- uprawnienia do KSeF,
- plusy i minusy monitorowania faktur,
- zasady funkcjonowania.
- Obowiązujące w 2023r. zasady fakturowania:
- obowiązkowe elementy faktury i faktury korygującej,
- terminy wystawiania faktur,
- korygowanie błędów.
- Formularze podatkowe w zakresie p. VAT w 2023r.
- Faktury korygujące z uwzględnieniem korzystania z KSeF:
- wpływ pakietu SLIM VAT I na ujęcie korekty u sprzedawcy i nabywcy,
- korzystanie z KSeF a rozliczanie korekt,
- ujęcie faktury korygującej IN MINUS i IN PLUS w JPK,
- faktury korygujące WDT – zasady ewidencjonowania w JPK oraz w VAT-UE,
- faktury korygujące WNT – zasady ujmowania w JPK oraz w VAT-UE,
- korekty faktur exportowych.
- Wybrane zagadnienia wprowadzone pakietem SLIM VAT II:
- zmiany w zakresie importu usług i WNT (zmodyfikowane pakietem Slim VAT III),
- korekta deklaracji przy imporcie rozliczanym metodą uproszczoną,
- VAT-26,
- odliczenie podatku naliczonego poprzez korektę deklaracji,
- ulga na złe długi.
- Odpowiedzi na pytania uczestników szkolenia.
Dodatkowe informacje
Szkolenie on-line.
Uczestnictwo w szkoleniu wymaga wcześniejszej opłaty.
Przed szkoleniem otrzymają Państwo:
- dostęp do spotkania video z wykładowcą za pośrednictwem programu/aplikacji Microsoft Teams.
- materiały szkoleniowe w formie elektronicznej.
Szkolenie trwa 8 godzin wykładowych i składa się z sesji video z wykładowcą:
- Sesja video I 9.00 – 10.30
- Sesja video II 10.45 – 12.15
- Sesja video III 12.45 – 14.15
- Sesja video IV 14.30 – 16.00
Wymagania techniczne
- komputer z kamerą i głośnikiem,
- stabilny dostęp do Internetu