Program
Wykładowca: Joanna Podkówka-Sędek – specjalista ds. podatku VAT
Program kursu (8 godzin wykładowych):
- Rodzaje faktur dokumentujących dostawę, wykonanie usługi lub zaliczkę:
- podmioty zobowiązane do wystawienia faktury,
- terminy wystawiania faktur,
- faktury wystawiane na żądanie,
- faktury zaliczkowe i tzw. końcowe,
- faktury dokumentujące sprzedaż zwolnioną,
- faktury wystawiane przy stosowaniu metody kasowej,
- faktury uproszczone,
- faktury do paragonu,
- faktury wystawiane przed dokonaniem dostawy lub wykonaniem usługi,
- faktury krajowe w walucie obcej,
- faktury dokumentujące transakcje o charakterze ciągłym,
- faktury przy sprzedaży wysyłkowej,
- faktury wystawiane przy transakcjach zagranicznych,
- „puste” faktury.
- Wpływ momentu wystawienia faktury na powstanie obowiązku podatkowego:
- szczególne usługi z art. 19 a ust. 5 pkt 4 uov,
- czy zaliczka zawsze musi być zafakturowana,
- usługi o charakterze ciągłym.
- Pakiet SLIM VAT 3 – wprowadzenie nowych zasad w zakresie przeliczania kursów walut w przypadku wystawienia faktur korygujących.
- Elementy faktury w 2023r. – pozycje obowiązkowe i fakultatywne w zakresie faktur, korekt, duplikatów.
- KSeF – nowe wyzwanie dla podatników – aktualności:
- Krajowy system e-Faktur – dla podatników czynnych i podatników zwolnionych,
- dobrowolne korzystanie z KSeF,
- faktury konsumenckie, bilety, paragony – wyłączone z KSeF,
- rezygnacja z noty korygującej i duplikatu,
- rodzaje faktur ustrukturyzowanych,
- elementy faktury ustrukturyzowanej,
- jak wystawić fakturę ustrukturyzowaną,
- co z transakcjami zagranicznymi w obliczu obowiązkowego KSeF,
- zasady wprowadzania do obrotu e-faktury,
- uprawnienia do KSeF i obowiązek uwierzytelniania,
- plusy i minusy monitorowania faktur,
- kary pieniężne od 01.01.2025r.
- Dokumentowanie transakcji w Grupach VAT od 01.01.2023r.
- zakres czynności podlegających fakturowaniu,
- jak wystawić fakturę dla Grupy VAT i jak ująć fakturę przez nią wystawioną,
- noty księgowe wewnątrz grupy,
- dodatkowa ewidencja dla członków grupy.
- Faktury korygujące z uwzględnieniem korzystania z KSeF:
- wpływ pakietu SLIM VAT I na ujęcie korekty u sprzedawcy i nabywcy,
- korzystanie z KSeF a rozliczanie korekt,
- ujęcie faktury korygującej IN MINUS i IN PLUS w JPK,
- faktury korygujące WDT – zasady ewidencjonowania w JPK oraz w VAT-UE,
- faktury korygujące WNT – zasady ujmowania w JPK oraz w VAT-UE,
- korekty faktur exportowych,
- korekty zbiorcze.
- Dokumenty wewnętrzne.
- Błędy na fakturze a prawo do odliczenia podatku naliczonego.
- Prezentacja faktury w JPK – na co zwrócić szczególną uwagę w 2023r.
- Odpowiedzi na pytania uczestników.
Dodatkowe informacje
Szkolenie on-line.
Uczestnictwo w szkoleniu wymaga wcześniejszej opłaty.
Przed szkoleniem otrzymają Państwo:
- dostęp do spotkania video z wykładowcą za pośrednictwem programu/aplikacji Microsoft Teams.
- materiały szkoleniowe w formie elektronicznej.
Szkolenie trwa 8 godzin wykładowych i składa się z sesji video z wykładowcą:
- Sesja video I 9.00 – 10.30
- Sesja video II 10.45 – 12.15
- Sesja video III 12.45 – 14.15
- Sesja video IV 14.30 – 16.00
Wymagania techniczne
- komputer z kamerą i głośnikiem,
- stabilny dostęp do Internetu