 |
Wykładowca: Katarzyna Tomala – Prawnik, doradca podatkowy, Prezes Zarządu Oddziału Okręgowego w Warszawie SKwP
Specjalizuje się w zakresie podatków dochodowych podmiotów gospodarczych, w tym organizacji non profit. Posiada wieloletnie doświadczenie jako wykładowca dla praktyków podatkowych oraz księgowych; autorka publikacji z dziedziny prawa podatkowego. Praktykę zawodową wykonuje jako wspólnik i członek zarządu spółek doradztwa podatkowego. Prezes Zarządu i wykładowca Stowarzyszenia Księgowych w Polsce Oddział Okręgowy w Warszawie. Obecnie jest pracownikiem i członkiem zarządu spółki doradztwa podatkowego Meritum Doradcy Podatkowi Sp. z o.o. w Warszawie.
|
 |
Adresaci szkolenia: Dla księgowych, głównych księgowych, pracowników działów finansowo-księgowych oraz biur rachunkowych przygotowujących księgi do raportowania w JPK_KR_PD. |
Cel: Szkolenie pomoże prawidłowo przyporządkować znaczniki podatkowe do kont księgowych oraz powiązać je z rozliczeniem podatku dochodowego w JPK_KR_PD. Uczestnicy dowiedzą się również, jakie dodatkowe dane trzeba wprowadzić do ksiąg i jak dostosować plan kont do nowych wymogów.
Korzyści: Uczestnik będzie potrafił dobrać właściwe znaczniki podatkowe do kont wynikowych i pozabilansowych oraz prawidłowo przygotować dane do węzła RPD w JPK_KR_PD.
Program
- Podstawa prawna raportowania ksiąg rachunkowych, terminy i podmioty zobowiązane oraz zwolnione z obowiązku JPK
- Przegląd struktur JPK_PD i zasady wysyłania plików w zależności od formy prawnej jednostki z uwzględnieniem spółek osobowych
- Dodatkowe dane, które należy ująć w księgach i zasady ich ujmowania w różnych typach jednostek
- Struktura logiczna JPK_KR_PD – ogólna prezentacja i porównanie z JPK_KR
- Znaczniki kont na potrzeby ustalenia danych do podatku dochodowego – omówienie znaczników z praktycznym odniesieniem do podstawy prawnej w CIT i PIT
- Zasady przypisywania znaczników podatkowych – dostosowanie znaczników podatkowych do kont wynikowych lub pozabilansowych:
- przegląd trwałych i przejściowych różnic między wynikiem finansowym a podstawą opodatkowania z przypisaniem znaczników podatkowych i powiązanie z węzłem RPD – przykłady
- prezentacja nietypowych przypadków m.in. sprzedaż obligacji, obrót wierzytelnościami, faktoring – ujęcie podatkowe, znaczniki podatkowe i węzeł RPD
- dochody wolne od podatku i ulgi podatkowe a znaczniki podatkowe
- wykorzystanie kont pozabilansowy i znacznika INNE oraz inne problemy dostosowania planu kont do znaczników podatkowych
- Powiązanie znaczników podatkowych kont wynikowych i pozabilansowych z węzłem RPD (rozliczenie podatku dochodowego) w pliku JPK_KR_PD oraz notą podatkową w sprawozdaniu finansowym,
- Zasady tworzenia i wysyłania JPK_KR_PD raz terminy i reguły dla nietypowych przypadków roku podatkowego
- JPK_KR_PD dla podatników estońskiego CIT, jednostek stosujących MSR i podatkowych grup kapitałowych, zagranicznych oddziałów i przedsiębiorstw wielozakładowych, w tym sytuacje problematyczne na tle interpretacji podatkowych i stanowiska MF,
- Odpowiedzi na pytania uczestników szkolenia
Dodatkowe informacje
 |
Czas trwania: 8 godzin lekcyjnych (1 lekcja = 45 minut) 9:00 – 16:00 z przerwami Forma szkolenia: szkolenie online Zaświadczenie: zaświadczenie o ukończeniu kursu zgodnie z § 23 ust. 3 Rozporządzenie Ministra Edukacji i Nauki z dnia 6 października 2023 r. Zgłoszenia: online poprzez przycisk ZAPISZ SIĘ Cena obejmuje: udział w szkoleniu, autorskie materiały szkoleniowe, dla uczestników biorących udział w szkoleniu stacjonarnie dodatkowo serwis kawowy i lunch |
 |
Metody szkoleniowe: – zajęcia “na żywo” w formie wykładowo-seminaryjnej z elementami praktycznych ćwiczeń – dostęp do szkolenia on-line z wykładowcą za pośrednictwem programu/aplikacji Microsoft Teams – autorskie materiały szkoleniowe w formie elektronicznej |
 |
Wymagania techniczne: – dostęp do komputera z kamerą i głośnikiem umożliwiającego użycie programu MS Teams – stabilny dostęp do Internetu |
 |
Dbamy o Twój komfort – w razie niezebrania się grupy gwarantujemy 100% zwrotu kosztów lub możliwość wybrania innego terminu szkolenia.
Organizator zastrzega sobie prawo do zmian terminu i formy kursu w zależności od liczby zgłoszeń. Nagrywanie zajęć i udostępnianie materiałów jest niedozwolone. |
