Cel
Szkolenie adresowane jest do pracowników działów księgowości, fakturowania i biur rachunkowych. Celem szkolenia jest przygotowanie do wystawienia faktury/paragonu w przypadku sprzedaży krajowej, zagranicznej, potwierdzonej przyjęciem gotówki bądź przelewem. Omawiane zagadnienia poparte są wieloma przykładami i przypadkami wynikającymi z praktyki księgowych. Uczestnicy mają możliwość aktywnego udziału w spotkaniu poprzez zadawanie pytań w trakcie analizy poszczególnych zagadnień wymienionych w programie.
Program
Wykładowca: Joanna Podkówka-Sędek – specjalista z zakresu podatku VAT
Program kursu (8 godzin wykładowych):
- Rodzaje faktur dokumentujących dostawę, wykonanie usługi lub zaliczkę:
- podmioty zobowiązane do wystawienia faktury,
- terminy wystawiania faktur,
- faktury wystawiane na żądanie,
- faktury dokumentujące sprzedaż zwolnioną,
- faktury wystawiane przy stosowaniu metody kasowej,
- faktury uproszczone,
- faktury wystawiane przed dokonaniem dostawy lub wykonaniem usługi,
- faktury dokumentujące transakcje o charakterze ciągłym,
- faktury wystawiane przy transakcjach zagranicznych,
- „puste” faktury,
- dokumenty pozostałe – faktury WEW, noty uznaniowe/obciążeniowe, bilety itp.
- Rodzaje faktur ustrukturyzowanych zwykłych/zaliczkowych/korekt:
- format i elementy faktury ustrukturyzowanej – struktura logiczna FA 3,
- pola obowiązkowe w KSeF,
- pozycje opcjonalne,
- dane fakultatywne,
- faktury korygujące w KSeF,
- rola PODMIOTU 3 na fakturze,
- identyfikatory wewnętrzne,
- Kto w firmie może wystawić fakturę w KSeF:
- odpowiednie uprawnienia,
- zasady uwierzytelniania,
- odpowiedzialność za wystawienie faktury,
- Wpływ faktury z KSeF na:
- moment powstania obowiązku podatkowego,
- prawo do odliczenia podatku naliczonego u nabywcy,
- co zrobić gdy kontrahent nadal przesyła „zwykłe” faktury poza KSeF,
- jak ująć faktury z wystawione w KSeF z opóźnieniem,
- różnice pomiędzy fakturą z KSeF a „obrazem faktury”,
- czym jest faktura scamowa,
- jak zadbać o chronologię w rejestrze zakupów ujmując faktury z KSeF i z poza KSeF.
- Kod QR na fakturze ustrukturyzowanej:
- kiedy trzeba opatrywać faktury kodem QR,
- jeden czy dwa kody,
- tryby KSeF – czym się różni tryb online, od trybu offline?
- awaria KSeF– jak wtedy fakturować?
- Zmiana podejścia do korekt:
- kiedy ująć korektę z KSeF u sprzedawcy/nabywcy,
- jak wystawić ustrukturyzowaną korektę w trybach nadzwyczajnych,
- korekty zbiorcze i pojedyncze.
- Faktury w walutach obcych wystawione w KSeF:
- sprzedażowe i zakupowe,
- transakcje krajowe i zagraniczne,
- korekty w walutach obcych – zbiorcze i pojedyncze.
- Nowy JPK:
- zmiana terminu zwrotu podatku z 60 na 40 dni,
- nowe oznaczenia OFF; BFK; DI w części ewidencyjnej,
- nowy obowiązek podawania w JPK nr faktury z KSef w praktyce.
- Sankcje, kary nakładane z tytułu naruszania obowiązków związanych z KSeF:
- z jakiego powodu podatnik może zostać ukarany,
- wysokość kar,
- od kiedy kara może zostać nałożona.
- Odpowiedzi na pytania uczestników.
Dodatkowe informacje
Szkolenie on-line.
Uczestnictwo w szkoleniu on-line wymaga wcześniejszej opłaty.
Przed szkoleniem otrzymają Państwo:
Przed szkoleniem otrzymają Państwo:
- dostęp do spotkania video z wykładowcą za pośrednictwem programu/aplikacji Microsoft Teams.
- materiały szkoleniowe w formie elektronicznej.
Szkolenie trwa 8 godzin wykładowych i składa się z sesji video z wykładowcą:
- Sesja video I 9.00 – 10.30
- Sesja video II 10.45 – 12.15
- Sesja video III 12.45 – 14.15
- Sesja video IV 14.30 – 16.00
Wymagania techniczne
- komputer z kamerą i głośnikiem,
- stabilny dostęp do Internetu