fbpx

Wyszukiwarka

Zmiany w podatku VAT od lipca 2020 roku – rozliczanie i korygowania usług w obrocie krajowym i zagranicznym - szkolenie on-line

  • Kategoria: SZKOLENIA ON-LINE
  • Tryb: szkolenie
  • Termin rozpoczęcia: 12-08-2020
  • Koniec zapisów: 12-08-2020
  • Wykładowcy: Pieprzyk Luiza

Program

Wykładowca: Luiza Pieprzyk - specjalista ds. podatków

Program kursu (6 godzin wykładowych):
  1. Rozliczanie usług – problemy podatnika VAT 2020 – stan prawny na 01.07.2020 r.
    • Rozliczanie VAT a analiza zapisów umownych, warunków handlowych i zamówień:
      • kiedy mamy do czynienia z usługą a kiedy z odszkodowaniem i zwrotem kosztów?
      • nota czy faktura – sposoby dokumentowania transakcji,
      • kiedy możemy refakturować usługi?
      • czy można anulować usługi wykonane i udokumentowane fakturą VAT?
      • terminowość rozliczania usług w VAT – najważniejsze zasady,
      • usługi ciągłe i okresowe w VAT,
      • zaliczki w rozliczaniu usług,
      • sposoby korygowania usług.
    • Usługi kompleksowe czy oddzielne świadczenia – razem czy osobno kontrowersje 2020:
      • stanowisko fiskusa – nakazuje odnośnie rozliczania podatku od szkoleń i konferencji,
      • razem czy osobno – szkolenia a towarzyszące im usługi hotelowe i gastronomiczne,
      • orzecznictwo polskich sądów i wytyczne organów podatkowych,
      • Trybunał Sprawiedliwości o usługach kompleksowych,
      • prezentacja przykładowych usług kompleksowych i sposobów rozliczania.
    • Refakturowanie i zwrot kosztów – zasady rozliczania i dokumentowania usług:
      • refakturowanie usług w ustawie o VAT - art. 8 ust. 2a ustawy o podatku od towarów i usług,
      • refakturowanie usług - art. 28 dyrektywy 2006/112/we,
      • orzecznictwo sądowe a praktyka organów podatkowych,
      • czy można refakturować koszty dostawy towarów jako usługę?
      • dokumentowanie, termin i stawka VAT przy refakturze,
      • różnica pomiędzy refakturą a zwrotem kosztów,
      • faktura czy nota – zasady rozliczania,
      • zasady refakturowania i obciążania w formie zwrotu kosztów,
      • obciążanie dodatkowymi kosztami,
      • zwrot udokumentowanych wydatków poniesionych w imieniu i na rzecz nabywcy lub usługobiorcy,
      • refakturowanie usług na kontrahenta z UE,
      • prawo do odliczenia podatku naliczonego z refaktury,
      • anulowanie faktury a refaktura,
      • kiedy powstaje obowiązek podatkowy dla refakturowanej usługi?
      • podatek naliczony a zwrot kosztów i refakturowanie usług.
    • Omówienie najczęściej popełnianych błędów podatkowych z list kontrolujących w tym m.in.:
      • odliczanie podatku naliczonego z faktur dokumentujących zakup towarów i usług, z tytułu których podatnikowi nie przysługuje prawo do odliczenia,
      • niewywiązywanie się z obowiązku aktualizacji danych zawartych w zgłoszeniu identyfikacyjnym,
      • dokonywanie czynności sprzedaży bez wystawiania faktur,,
      • brak dokumentacji podatkowej,
      • błędne przeniesienie danych z ksiąg do deklaracji,
      • wystawianie faktur dokumentujących fikcyjne transakcje – puste faktury!!!
      • błędne określenie momentu powstania obowiązku podatkowego,
      • nieskładanie wymaganych przepisami prawa deklaracji podatkowych przez podatników prowadzących działalność gospodarczą,
      • nieskładanie deklaracji w podatku VAT lub składanie nieterminowe – nowe zasady z ordynacji podatkowej,
      • nieterminowe uiszczanie należności podatkowych,
      • ewidencjonowanie faktur zakupu w kwotach nieodpowiadających wielkościom faktycznym.
  2. Usługi w obrocie krajowym w 2020 r. – wybrane zagadnienia branżowe, w tym m.in.:
    • Świadczenia na rzecz pracowników – rozliczenia usług.
    • Jak często należy dokumentować fakturami usługi świadczone za stałym, miesięcznym wynagrodzeniem?
    • Jak traktować obciążanie pracowników kosztami benzyny zużytej do jazd prywatnych?
    • Czy świadcząc usługi on-line trzeba wysyłać paragon pocztą?
    • Czy usługi BHP świadczone na nieruchomościach są usługami związanymi z nieruchomościami?
    • Czy można w całości odliczyć VAT z faktury za szkolenie, na której zostały wyodrębnione usługi hotelowe i gastronomiczne?
    • Jak ustalić moment wykonania usługi budowlanej?
    • Kiedy powstaje obowiązek podatkowy z tytułu usługi budowlanej udokumentowanej fakturą przed jej wykonaniem?
    • Zwolnienie z VAT usług stanowiących element usługi ubezpieczeniowej.
    • Jaką stawką opodatkować świadczone za granicą usługi nadzoru budowlanego?
    • Czy można wystawić jedną zbiorczą fakturę, gdy usługi rozliczane są co miesiąc?
    • Kiedy można odliczyć VAT z faktury za usługi ciągłe?
    • Czy można notą korygującą zmienić na fakturze datę wykonania usługi?
    • Faktura za usługi serwisowe przed wykonaniem usługi i przed dokonaniem płatności.
    • Czy usługi magazynowania należy traktować jako związane z nieruchomościami i opodatkować w miejscu położenia nieruchomości?
  3. Usługi zagraniczne w 2020 r. – wybrane zagadnienia branżowe, w tym m.in.:
    • Jak rozliczyć usługi budowlane, gdy kontrahent jest podmiotem zagranicznym?
    • Czy trzeba rozliczyć import usług za udział pracownika w konferencji za granicą?
    • Czy zakupy w państwach UE udokumentowane paragonami należy rozliczać jako import?
    • Jak rozliczyć fakturę za targi odbywające się za granicą?
    • Jak rozliczyć usługi parkingowe kupione za granicą?
    • Czy nabycie usług dotyczących sprowadzanego z Chin towaru od polskiej firmy spedycyjnej stanowi import usług?
    • Jak rozliczyć VAT od usługi budowlanej świadczonej za granicą dla polskiej firmy?
    • Jak podatnik bez rejestracji VAT UE powinien rozliczyć zakup usługi od firmy spoza Polski?
    • Jaki kurs przeliczeniowy zastosować w przypadku wystawienia faktury dokumentującej wykonane w zakończonym miesiącu usługi transportowe?
    • Czy nabycie od niemieckiego kontrahenta usługi najmu powierzchni wystawienniczej stanowi import usług?
    • Opodatkowanie kompleksowej usługi magazynowania na rzecz spółki zagranicznej.
    • Rozliczenie usługi finansowej, od której VAT rozliczany jest za granicą.
    • Jak podwykonawca ma rozliczyć usługi na rzecz polskiego zleceniodawcy wykonywane za granicą?
  4. Odpowiedzi na pytania uczestników szkolenia.

Dodatkowe informacje

Szkolenie on-line.

Uczestnictwo w szkoleniu wymaga wcześniejszej opłaty.

Przed szkoleniem otrzymają Państwo:
  • dostęp do spotkania video z wykładowcą za pośrednictwem programu/aplikacji Microsoft Teams.
  • materiały szkoleniowe w formie elektronicznej.

Szkolenie trwa 6 godzin wykładowych i składa się z sesji video z wykładowcą:
  • Sesja video I 10.00-11.30
  • Sesja video II 11.45 - 13.15
  • Sesja video III 13.45 – 15.15

Wymagania techniczne
  • komputer z kamerą i głośnikiem,
  • stabilny dostęp do Internetu

Cena kursu

Koszt uczestnictwa wraz z materiałami szkoleniowymi wynosi:
240,00
(dla członków Stowarzyszenia – 205,00 zł).

Back to top