Miejsce:
Typ:
Szkolenie
Tryb:

Program

Wykładowca: Małgorzata Mazurkiewicz – biegły rewident

Program kursu (8 godzin wykładowych):

  1. Rozliczanie VAT strukturą – zagadnienia praktyczne z uwzględnieniem aktualnej linii interpretacyjnej i orzecznictwa.
    • Kiedy liczyć współczynnik proporcji a kiedy pre-proporcji – wyjaśnienie i rozróżnienie pojęć, także zagadnień budzących największe wątpliwości.
    • Metodologia określania współczynnika proporcji i pre-proporcji.
    • Przykłady liczbowe określenia współczynnika proporcji i pre-proporcji.
    • Omówienie praktycznych zagadnień i problemów dotyczących klasyfikacji poniesionych kosztów do czynności opodatkowanych, zwolnionych, mieszanych oraz nie podlegających VAT.
    • Rozliczanie VAT strukturą – ujęcie podatkowe (w strukturze JPKV oraz w podatku dochodowym) i rachunkowe.
    • Dotacje unijne i VAT rozliczany strukturą – problemy z VAT możliwym do odliczenia, sposoby ograniczania ryzyka i zarządzanie rozliczeniami.
  2. Korekta roczna VAT – zagadnienia praktyczne z uwzględnieniem aktualnej linii interpretacyjnej i orzecznictwa.
    • Zasady i praktyczne aspekty obliczenia korekty rocznej VAT dla:
      • zakupów pozostałych,
      • środków trwałych o wartości nie przekraczającej 15 tys. zł.
    • Pięcio- i dziesięcioletnia korekta VAT.
    • Korekta wieloletnia w przypadku ulepszeń środków trwałych.
    • Rozliczenie VAT przy zmianie przeznaczenia albo sprzedaży środków trwałych objętych korektą roczną.
    • Rozliczenie VAT przy sprzedaży samochodu osobowego użytkowanego dla celów mieszanych.
    • Przykłady liczbowe ilustrujące metodologię wykonania korekty rocznej VAT.
  3. Inne zagadnienia związane z odliczaniem VAT naliczonego i zmianą prawa do odliczenia.
    • Zmiana przeznaczenia zapasów (materiały, towary, wyroby gotowe) – skutki w rozliczeniu VAT i ujęcie w JPKV, przykład liczbowy.
    • Rozliczenie inwentaryzacji zapasów – skutki w rozliczeniu VAT i ujęcie w JPKV, przykłady liczbowe.
    • Zaniechane inwestycje – skutki w rozliczeniu VAT, przykład liczbowy.
    • Zakończenie działalności gospodarczej – skutki w rozliczeniu VAT, przykład liczbowy.
  4. Odpowiedzi na pytania uczestników szkolenia.

Dodatkowe informacje

Szkolenie on-line.
Uczestnictwo w szkoleniu wymaga wcześniejszej opłaty.

Przed szkoleniem otrzymają Państwo:

  • dostęp do spotkania video z wykładowcą za pośrednictwem programu/aplikacji Microsoft Teams,
  • materiały szkoleniowe w formie elektronicznej.

Szkolenie trwa 8 godzin wykładowych i składa się z sesji video z wykładowcą:

  • Sesja video I 9.00 – 10.30
  • Sesja video II 10.45 – 12.15
  • Sesja video III 12.45 – 14.15
  • Sesja video IV 14.45 – 16.15
Wymagania techniczne
  • komputer z kamerą i głośnikiem,
  • stabilny dostęp do Internetu.
Płocka 17 lok. 25
01-231 Warszawa

tel. 22 862 52 96
tel. 22 862 35 75
fax 22 862 52 95


PKO Bank Polski S.A. 31 1020 1156 0000 7402 0007 5119