Miejsce:
on-line
Typ:
Szkolenie
Tryb:
Szkolenie krótkie (9:00-16:00)

Program

Wykładowca: Cezary Pieńkosz – doradca podatkowy

Program kursu (8 godzin wykładowych):

  1. Faktura ustrukturyzowana, Krajowy System e-Faktur – wybrane zagadnienia:
    • Jaką formę może mieć faktura w 2022 r.?
    • Czym jest faktura ustrukturyzowana? Od kiedy i w jakim zakresie będzie obowiązek wystawiania faktur ustrukturyzowanych?
    • Czym jest KSeF (Krajowy System e-Faktur)? Jak działa system?
    • Kto po stronie podatnika ma dostęp do KSeF i na jakich zasadach?
    • Czy w KSeF mam konto?
    • Jak wystawiam fakturę ustrukturyzowaną?
    • Jakie rodzaje dokumentów mogę wystawiać w KSeF? Jakie faktury są wyłączone z zakresu KSeF?
    • Co z fakturami w walucie obcej?
    • Czy mogę poprzez KSeF wystawić fakturę na podmiot zagraniczny?
    • Czy podatnicy zagraniczni mogą wystawiać faktury w KSeF i na jakich zasadach?
    • Jak faktura ustrukturyzowana i KSeF wpływa na rozliczenia sprzedawcy i nabywcy?
    • Jakie konsekwencje ma brak zgody nabywcy na otrzymanie faktury z KSeF?
    • Co z duplikatami?
    • Co w przypadku wystawienia noty korygującej do faktury ustrukturyzowanej?
    • Jak korygować faktury ustrukturyzowane? Co z anulowaniem faktur?
    • Jaka jest relacja między KSeF a PEF?
    • Jakie są ryzyka korzystania z KSeF?
  2. Wsparcie dla Ukrainy – skutki w VAT:
    • Warunki stosowania stawki 0% dla nieodpłatnych dostaw towarów i nieodpłatnego świadczenia usług
    • Różne sposoby rozliczenia nieodpłatnych dostaw towarów w zależności od okoliczności danego przypadku
    • Świadczenie pieniężne w związku z zapewnieniem zakwaterowania i wyżywienia obywatelom Ukrainy (40 PLN)
    • Rozliczanie podatku naliczonego
  3. Tarcza antyinflacyjna 2.0:
    • Obniżona 8% stawka VAT na paliwo
    • 0% stawka VAT na podstawowe produkty spożywcze
    • 0% stawka VAT na gaz
    • Obniżona 5% stawka VAT na prąd i ciepło
    • 0% stawka VAT na nawozy
    • Tarcza a refakturowanie mediów
  4. Planowane zmiany w VAT – SLIM VAT 3:
    • Limit sprzedaży dla małych podatników VAT
    • Wymogi odliczania podatku naliczonego z tytułu WNT
    • Faktury zaliczkowe
    • Rozszerzenie możliwości regulowania zobowiązań publicznoprawnych środkami z rachunku VAT
    • Dostawy łańcuchowe
    • Kursy walut dla faktur korygujących
    • Mechanizm rozliczania WDT w przypadku braku dokumentów potwierdzających przemieszczenie towarów
    • Zwolnienie dotyczące usług zarządzania funduszami inwestycyjnymi
    • Odliczanie proporcjonalne
    • Rozliczanie korekt rocznych podatku naliczonego
    • Odpowiedzialność solidarna
    • Kasy rejestrujące
    • Dodatkowe zobowiązanie VAT
    • Korekty transakcji rozliczanych w ramach OSS, IOSS i procedury nieunijnej
    • Konsolidacja WIS, WIA i WIT
  5. Polski Ład a VAT – zmiany od 1 lipca 2022 r.
    • Grupa VAT – możliwość wspólnego rozliczania się z VAT przez kilku podatników:
      • Po co tworzyć grupę VAT? Jakie korzyści daje utworzenie grupy VAT?
      • Kto może tworzyć grupę VAT? Czy osoba fizyczna może być członkiem grupy VAT?
      • Jak utworzenie grupy VAT wpływa na rozliczanie transakcji gospodarczych?
      • Jak rozliczać i dokumentować transakcje między członkami grupy VAT?
      • Jak rozliczać i dokumentować transakcje z podmiotami spoza grupy VAT?
      • Jakie konsekwencje przy rozliczaniu transakcji ma wejście Oddziału w skład grupy VAT?
      • Jak utworzenie grupy VAT wpływa na odliczanie podatku naliczonego?
      • Jak rozliczać transakcje zrealizowane na przełomie tworzenia grupy VAT oraz po jej rozwiązaniu? Co z korygowaniem rozliczenia transakcji?
      • Co trzeba wziąć pod uwagę i co rozważyć zanim zdecydujemy się na tworzenie grupy VAT?
    • Kasy rejestrujące w 2022 r.:
      • Kto w 2022 r. roku zostanie objęty obowiązkiem stosowania kas fiskalnych od początku działalności? Co z podatnikami kontynuującymi działalność w tym zakresie? Od kiedy kasa fiskalna?
  6. Zagadnienia z praktyki skarbowej i orzecznictwa:
    • Interpretacja ogólna dotycząca najmu lokalu wykorzystywanego do celów mieszkalnych – kiedy zwolnienie a kiedy 23% VAT?
    • Wyrok NSA z 17.03.2022 r. – korekta sprzedaży paragonowej a możliwość odzyskania VAT
    • Wyrok TSUE z 07.04.2022 r. – stałe miejsce prowadzenia działalności gospodarczej (transakcje międzynarodowe)
  7. Odpowiedzi na pytania uczestników szkolenia. Dyskusja.

Dodatkowe informacje

Szkolenie hybrydowe
Udział możliwy w formie stacjonarnej lub on-line.
Wybór formy szkolenia w chwili zapisu.

Szkolenie stacjonarne.
Cena obejmuje: udział w kursie, autorskie materiały szkoleniowe, serwis kawowy.
Zajęcia odbywać się będą w O/O SKwP w Warszawie w godzinach 9:00 – 16:00.

Szkolenie on-line.
Uczestnictwo w szkoleniu on-line wymaga wcześniejszej opłaty.
Przed szkoleniem otrzymają Państwo:
  • dostęp do spotkania video z wykładowcą za pośrednictwem programu/aplikacji Microsoft Teams.
  • materiały szkoleniowe w formie elektronicznej.

Szkolenie trwa 8 godzin wykładowych i składa się z sesji video z wykładowcą:

  • Sesja video I 9.00 – 10.30
  • Sesja video II 10.45 – 12.15
  • Sesja video III 12.45 – 14.15
  • Sesja video IV 14.30 – 16.00
Wymagania techniczne
  • komputer z kamerą i głośnikiem,
  • stabilny dostęp do Internetu
Płocka 17 lok. 25
01-231 Warszawa

tel. 885 305 645


PKO Bank Polski S.A. 31 1020 1156 0000 7402 0007 5119