Miejsce:
Warszawa
Typ:
Szkolenie
Tryb:
Szkolenie krótkie (9:00-16:00)

Program

Wykładowcy:

  • podatek VAT – Małgorzata Mazurkiewicz  – biegły rewident
  • podatki dochodowe – Katarzyna Tomala – doradca podatkowy

Termin kursu:

  • 13 – 14 grudnia 2023 roku

Program kursu (16 godzin wykładowych):

Podatek VAT

  1. Zmiany w przepisach VAT wprowadzone ustawą tzw. SLIM VAT III i ich zastosowanie w praktyce:
    • kursy stosowane do przeliczania transakcji wyrażonych w walucie obcej według przepisów VAT,
    • jak radzić sobie z różnymi kursami tej samej transakcji dla celów VAT, podatku dochodowego i rachunkowości,
    • korekta roczna VAT po zmianie przepisów. Jak rozpoznać obowiązek rozliczania VAT strukturą i wykonania korekty rocznej
    • „mały podatnik” – zasady określania statusu wg przepisów VAT (po zmianie limitu w przepisach VAT), podatku dochodowego oraz ustawy o rachunkowości.
    • ułatwienia przewidziane w przepisach VAT, PIT, UoR przysługujące małemu podatnikowi – przegląd.
  2. Korygowanie przychodów i kosztów w rozliczeniach VAT – podsumowanie zasad po wprowadzeniu zmian ustawami SLIM i  bieżące praktyczne zagadnienia związane z zamknięciem roku obrotowego
  3. Inwentaryzacja i jej rozliczenie w przepisach VAT:
    • rozrachunki z odbiorcami – ulga na złe długi,
    • rozrachunki z dostawcami – sankcja na złe długi,
    • niedobory zawinione i niezawinione – jak prawidłowo rozliczyć według przepisów ustawy o VAT.
  4. Upominki, prezenty, poczęstunek oraz nieodpłatne świadczenia dla kontrahentów i    pracowników w rozliczeniach VAT.
  5. Rozliczanie zakupów zagranicznych:
    • Jak rozpoznać i rozliczyć import nabywanych usług,
    • Co robić z podatkiem od wartości dodanej występującym na zagranicznych fakturach,
    • Kiedy i jak możemy uzyskać zwrot podatku od wartości dodanej
  6. Uzgodnienie rozliczeń VAT przed zamknięciem ksiąg rachunkowych – ważna czynność weryfikująca prawidłowość i kompletność  rozliczeń:
    • uzgodnienie obrotu z deklaracji VAT z przychodami,
    • uzgodnienie salda konta rozrachunków z US  z tytułu VAT z JPKV wysyłanymi do US,
    • analiza sald kont VAT należnego i naliczonego przed zamknięciem ksiąg rachunkowych
  7. VAT – zmiany wprowadzane w roku 2024 – Krajowy System e-faktur
    • Jak przygotować systemy finansowo księgowe i firmę do nadchodzących zmian – praktyczne zagadnienia
  8. Odpowiedzi na pytania i problemy zgłaszane przez uczestników

Podatki dochodowe  – wybrane zagadnienia związane z zamknięciem roku 2023

  1. Ustalenie prawa do stawki 9% CIT za 2023 r. – problem prawidłowej identyfikacji przychodów podatkowych, w tym przychody z umorzonej subwencji PFR i faktoring wierzytelności
  2. Korekta przychodów i kosztów podatkowych – moment korekty, szczególne zasady korekty cen transferowych w kontekście zmian przepisów
  3. Koszty pośrednie jako koszty podatkowe – ustalenie charakteru kosztów i moment ich potrącenia; różnice między ujęciem księgowym i podatkowym; ujęcie kosztów w księgach rachunkowych i podatkowej księdze przychodów i rozchodów
  4. Rozliczenie kosztów podatkowych z tytułu wynagrodzeń i składek płatnika – skutki zmian wprowadzonych w 2023 r., ujęcie składek od wynagrodzeń należnych jeszcze za 2022 r., czyli kiedy w kosztach podatkowych 2023 r. rozliczymy składki z 14 list płac, korekta kosztów z tytułu składek zapłaconych po terminie,
  5. Amortyzacja nieruchomości mieszkalnych – podsumowanie zmian i bieżące interpretacje
  6. Rozliczenie kosztów usług niematerialnych wyłączonych z kosztów podatkowych w poprzednich latach, czyli przepisy przejściowe w zakresie likwidacji art. 15e CIT
  7. Nieściągalne wierzytelności jako koszty podatkowe – rozliczenie przez podatników prowadzących księgi rachunkowe oraz podatkową księgę przychodów i rozchodów
  8. Ulga na złe długi w zeznaniu rocznym – obowiązki i prawa podatników oraz odwrócenie ulgi z poprzednich lat
  9. Podatek od przychodów z budynków – jego rozliczenie w zeznaniu rocznym; tryb zwrotu podatku
  10. Wypłata dywidendy w kontekście zmian w podatku u źródła w 2022 r.
  11. Spółka komandytowa jako płatnik podatku od wypłaconego zysku
  12. Opodatkowanie przerzuconych dochodów – zasady ustalenia podatku; wyłączenia z obowiązku stosowania przepisów o przerzuconych dochodach
  13. Odpowiedzi na pytania uczestników szkolenia.

Dodatkowe informacje

Szkolenie hybrydowe
Udział możliwy w formie stacjonarnej lub on-line.
Wybór formy szkolenia w chwili zapisu.

Szkolenie stacjonarne.
Cena obejmuje: udział w kursie, autorskie materiały szkoleniowe, serwis kawowy.
Zajęcia odbywać się będą w O/O SKwP w Warszawie w godzinach 9:00 – 16:00.

Szkolenie on-line.
Uczestnictwo w szkoleniu on-line wymaga wcześniejszej opłaty.
Przed szkoleniem otrzymają Państwo:
  • dostęp do spotkania video z wykładowcą za pośrednictwem programu/aplikacji Microsoft Teams.
  • materiały szkoleniowe w formie elektronicznej.

Szkolenie trwa 8 godzin wykładowych i składa się z sesji video z wykładowcą:

  • Sesja video I 9.00 – 10.30
  • Sesja video II 10.45 – 12.15
  • Sesja video III 12.45 – 14.15
  • Sesja video IV 14.30 – 16.00
Wymagania techniczne
  • komputer z kamerą i głośnikiem,
  • stabilny dostęp do Internetu
Istnieje możliwość zakupu zeszytu specjalnego RACHUNKOWOŚCI pt. „Zamknięcie roku 2023”.
Płocka 17 lok. 25
01-231 Warszawa

tel. 885 305 645


PKO Bank Polski S.A. 31 1020 1156 0000 7402 0007 5119