Cel
Szkolenie adresowane jest do pracowników działów księgowości, fakturowania, głównych księgowych, dyrektorów finansowych oraz przedsiębiorców. Celem szkolenia jest omówienie bieżących problemów i nadchodzących zmian w podatku VAT w zakresie wybranych zagadnień. Szkolenie oparte jest na przepisach podatkowych w powiązaniu z praktycznym podejściem do prezentowanych zagadnień od momentu ujęcia faktury w ewidencji do jej zadeklarowania
w JPK. Uczestnicy mają możliwość aktywnego udziału w spotkaniu poprzez zadawanie pytań w trakcie analizy poszczególnych zagadnień wymienionych w programie.
Program
Wykładowca: Joanna Podkówka-Sędek – Specjalista z zakresu podatku VAT
Program kursu (8 godzin wykładowych):
- Zasady powstania obowiązku podatkowego a data sprzedaży:
- ustalenie daty obowiązku podatkowego w zależności od przyjętego wariantu dostawy (dostawa bezpośrednio przez sprzedającego, odbiór towaru przez nabywcę, dostawy kurierskie, znaczenie reguł INCOTERMS),
- prezentacja daty sprzedaży/otrzymanej zaliczki na fakturze,
- moment powstania obowiązku podatkowego w zależności od rodzaju transakcji – sprzedaż krajowa, WDT, eksport, usługi zagraniczne,
- sprzedaż wysyłkowa poprzedzona płatnością.
- Faktury w walutach obcych:
- faktura sprzedaży dla kontrahenta krajowego/zagranicznego,
- faktura zakupu przy WNT, imporcie towarów/usług,
- kursy walut obcych stosowane przy korektach.
- Nieodpłatne przekazanie towarów:
- prezenty,
- gratisy,
- darowizny,
- nagrody.
- Nieruchomości w kontekście podatku VAT – zakup, najem, sprzedaż, wycofanie z działalności.
- Samochód osobowy w firmie:
- prawo do odliczenia podatku naliczonego przy zakupie i w trakcie eksploatacji,
- samochody wykorzystywane na podstawie umowy najmu,
- samochód prywatny w działalności gospodarczej,
- darowizny samochodów – wybrane przypadki.
- „Podatek od plastiku” :
- od kogo pobierany jest podatek i na jakich zasadach,
- opłata za jednorazowe opakowania w kontekście handlu detalicznego, hurtowego, punktów gastronomicznych.
- System kaucyjny – zmiany planowane na 2025r.
- wpływ nowych rozwiązań na podstawę opodatkowania,
- nowe obowiązki ewidencyjne,
- opakowania wielokrotnego użytku.
- Najnowsze propozycje w zakresie planowanego wprowadzenia KSeF – stan wiedzy na dzień szkolenia:
- prawdopodobne terminy wejścia,
- zakres podmiotowy,
- zasady funkcjonowania,
- różnice pomiędzy pierwotnymi założeniami a obecną koncepcją Ministerstwa Finansów.
- Omówienie wybranych najnowszych interpretacji organów podatkowych i wyroków TSUE.
- Odpowiedzi na pytania uczestników szkolenia.
Dodatkowe informacje
Przed szkoleniem otrzymają Państwo:
- dostęp do spotkania video z wykładowcą za pośrednictwem programu/aplikacji Microsoft Teams.
- materiały szkoleniowe w formie elektronicznej.
Szkolenie trwa 8 godzin wykładowych i składa się z sesji video z wykładowcą:
- Sesja video I 9.00 – 10.30
- Sesja video II 10.45 – 12.15
- Sesja video III 12.45 – 14.15
- Sesja video IV 14.30 – 16.00
- komputer z kamerą i głośnikiem,
- stabilny dostęp do Internetu