VAT i KSeF 2026/2027: aktualne problemy, najbliższe zmiany i bezpieczny przełom roku - szkolenie online (Ostrołęka) - 8 godzin dydaktycznych

Wykładowca: Cezary Pieńkosz – doradca podatkowy Prawnik (absolwent prawa UW), wykładowca zagadnień podatkowych, w tym m.in. stały, wieloletni wykładowca w Stowarzyszeniu Księgowych w Polsce (od 2009 r.) zarówno na zawodowych kursach długich w obszarze podatku VAT, Ordynacji podatkowej, tzw. podatków kosztowych (podatek od czynności cywilnoprawnych, podatek od nieruchomości, podatek od spadków i darowizn, podatek od środków transportowych), jak również na szkoleniach jednodniowych z zakresu podatku VAT oraz fakturowania. W latach 2001 – 2010 praktykę zawodową rozwija w znanych na rynku spółkach doradztwa podatkowego (konsultant podatkowy, doradca podatkowy). W tym okresie publikuje kilkadziesiąt artykułów. Jest współautorem podręczników i komentarzy podatkowych, a także rozpoczyna działalność szkoleniową (od 2007 r.). Od roku 2010 do chwili obecnej prowadzi indywidualną praktykę doradczą w ramach własnej kancelarii podatkowej. Usługi doradztwa podatkowego świadczy dla szerokiego spektrum klientów, poczynając od małych i średnich przedsiębiorców, a kończąc na spółkach z o.o. i akcyjnych w tym wchodzących w skład międzynarodowych grup kapitałowych. Specjalizuje się w ocenie skutków podatkowych realizowanych transakcji i planowanych przedsięwzięć gospodarczych a także wspiera przedsiębiorców w trakcie kontroli podatkowych, celno-skarbowych, podstępowań podatkowych i sądowo-administracyjnych. Uczestniczy w kompleksowych projektach doradczych takich jak m.in. przygotowanie dokumentacji cen transferowych. Dbając o kompleksowe wsparcie przedsiębiorców, w ramach działalności doradczej blisko współpracuje z księgowymi czy też całymi biurami rachunkowymi.

Adresaci szkolenia: Szkolenie jest przeznaczone przede wszystkim dla osób, które w codziennej pracy odpowiadają za fakturowanie i rozliczanie VAT, w szczególności dla: • samodzielnych i głównych księgowych oraz specjalistów ds. VAT; • pracowników działów finansowo-księgowych i podatkowych; • właścicieli oraz pracowników biur rachunkowych; • dyrektorów finansowych, tax managerów i osób nadzorujących rozliczenia VAT; • osób odpowiedzialnych za obieg faktur, sprzedaż, zakupy i płatności; • pracowników uczestniczących we wdrażaniu KSeF oraz dostosowywaniu systemów ERP i procesów wewnętrznych; • przedsiębiorców, w tym podatników zwolnionych i mikroprzedsiębiorców, których obejmą kolejne etapy obowiązkowego KSeF.Najwięcej zyskają osoby, które w perspektywie najbliższych miesięcy muszą jednocześnie prawidłowo stosować KSeF 2.0, przygotować się do kolejnych zmian w VAT oraz bezpiecznie przeprowadzić rozliczenia i procesy fakturowania na przełomie 2026/2027.

Cel: Największym wyzwaniem jest konieczność jednoczesnego reagowania na problemy ujawniające się już podczas bieżącego stosowania KSeF, przygotowania do licznych zmian w VAT oraz dostosowania organizacji pracy do obowiązków przypadających na przełom 2026/2027.
Osoby zajmujące się fakturowaniem i rozliczeniami muszą rozpoznawać skutki błędnych, odrzuconych, “niezamówionych” lub wystawionych poza KSeF faktur, prawidłowo ustalać daty i okresy rozliczenia, wykonywać korekty, stosować właściwe oznaczenia JPK_V7 oraz uzgadniać dane pomiędzy KSeF, ERP, ewidencją i księgami. Jednocześnie powinny identyfikować wpływ nadchodzących zmian w VAT na podatników i systemy oraz przygotować się do zakończenia rozwiązań przejściowych, nowych obowiązków i odpowiedzialności.
Celem szkolenia jest uporządkowanie tych trzech obszarów, wskazanie zagadnień o największym znaczeniu praktycznym oraz przygotowanie uczestnika do skutecznego wykonywania obowiązków zawodowych w najbliższych miesiącach.

Korzyści: Po szkoleniu uczestnik będzie potrafił:
• zidentyfikować najważniejsze problemy związane z bieżącym stosowaniem KSeF i rozliczaniem VAT;
• ocenić sposób postępowania z fakturą niezamówioną, odrzuconą, wystawioną poza KSeF albo na niewłaściwego nabywcę;
• rozstrzygnąć, który dokument jest fakturą i jak reagować na rozbieżności pomiędzy XML, PDF i wydrukiem;
• ustalić właściwą datę wystawienia, otrzymania i rozliczenia faktury oraz prawidłowo obsłużyć tryby offline, niedostępność i awarię;
• dobrać prawidłowy sposób korekty oraz oznaczenie NrKSeF, OFF, BFK albo DI w JPK_V7;
• rozpoznać najbliższe zmiany w VAT i ocenić, które z nich wymagają przygotowania podatnika, księgowości albo systemu;
• przygotować się do obowiązków przypadających na przełom 2026/2027, w tym do zakończenia okresu bez sankcji, zmian w płatnościach i zamknięcia roku;
• uzgodnić dane pomiędzy KSeF, ERP, JPK_V7 i księgami, zweryfikować uprawnienia i certyfikaty oraz współtworzyć procedurę KSeF;
• skutecznie stosować zdobytą wiedzę podczas codziennego fakturowania i rozliczania VAT.

Program

Najbliższe miesiące będą dla osób zajmujących się fakturowaniem i rozliczaniem VAT okresem szczególnie wymagającym. Bieżące stosowanie KSeF 2.0, kolejne zmiany przepisów VAT oraz przygotowanie do przełomu 2026/2027 powodują, że osoby odpowiedzialne za prawidłowość faktur, ewidencji i rozliczeń muszą jednocześnie identyfikować nowe ryzyka, aktualizować wiedzę i dostosowywać sposób wykonywania codziennych obowiązków zawodowych.

Szkolenie szczegółowo przedstawia trzy kluczowe obszary, które w perspektywie najbliższych miesięcy będą miały zasadnicze znaczenie dla księgowych, pracowników działów podatkowych i finansowych, biur rachunkowych oraz wszystkich osób uczestniczących w procesie fakturowania i rozliczania VAT:

 KSeF i VAT po wcześniejszych zmianach – praktyczne problemy, błędy i decyzje, których nie można już odkładać. W tej części uczestnicy uporządkują zasady postępowania między innymi z “fakturami niezamówionymi”, dokumentami wystawionymi poza KSeF, rozbieżnościami pomiędzy XML a wizualizacją, błędami dotyczącymi nabywcy, fakturami odrzuconymi, trybami offline i awaryjnymi, korektami, oznaczeniami JPK_V7, uprawnieniami i certyfikatami.

Najbliższe zmiany w VAT – regulacje, które wejdą w życie w kolejnych miesiącach i będą wymagały przygotowania podatników, księgowości oraz wykorzystywanych systemów. Omówione zostaną zmiany dotyczące między innymi eksportu i importu, systemu kaucyjnego, rejestracji podatników, odpowiedzialności solidarnej, mechanizmu podzielonej płatności, składu VAT, handlu elektronicznego, OSS i IOSS, kas rejestrujących oraz TAX FREE.

Przełom 2026/2027 w VAT i KSeF – zakończenie rozwiązań przejściowych i przygotowanie do obowiązków, których nieprawidłowe wykonanie może powodować realne konsekwencje. Ta część obejmuje między innymi objęcie KSeF najmniejszych podatników, zakończenie okresu bez sankcji, numer KSeF w płatnościach, zmiany dotyczące faktur z kas i paragonów z NIP, zamknięcie grudnia 2026 r., korekty na przełomie roku, uzgadnianie KSeF z ERP, JPK_V7 i księgami, przegląd uprawnień oraz przygotowanie procedury KSeF.

Szkolenie pomoże uczestnikom zidentyfikować najważniejsze zagadnienia w każdym z tych trzech obszarów, zrozumieć ich praktyczne znaczenie i przyswoić wiedzę niezbędną do prawidłowego działania. Uczestnicy otrzymają uporządkowane wskazówki pozwalające skutecznie radzić sobie z omawianymi wyzwaniami podczas codziennej pracy, podejmować właściwe decyzje dotyczące faktur i rozliczeń oraz bezpiecznie wykonywać spoczywające na nich obowiązki zawodowe.

1. KSeF i VAT po wcześniejszych zmianach: błędy, problemy i decyzje, których nie można już odkładać.
   • Faktura jest w KSeF, ale transakcji nie było: jak reagować na faktury niezamówione, oszukańcze i wystawione na błędnego nabywcę?
   • Faktura poza KSeF mimo obowiązku: odliczyć VAT, wstrzymać księgowanie czy żądać dodatkowych dokumentów?
   • XML, PDF czy wydruk: który dokument jest fakturą i co zrobić, gdy ich treść się różni? Relacja między fakturą ustrukturyzowaną a jej wizualizacją. Ryzyko zdublowania dokumentu w obiegu księgowym.
   • Błędny NIP, niewłaściwy nabywca albo nieprawidłowy Podmiot3: zwykła korekta czy korekta do zera i nowa faktura? Odróżnienie błędu w danych od wystawienia faktury na inny podmiot. Sytuacje, w których faktura nie trafiła do właściwego nabywcy. Korekta danych niewartościowych, korekta do zera i wystawienie nowej faktury.
   • Nie można anulować ani edytować faktury przyjętej w KSeF – zatem jak naprawiać błędy bez tworzenia kolejnych nieprawidłowości? Konsekwencje zaakceptowania faktury przez system. Błędy ujawnione przed i po przesłaniu faktury. Dobór właściwego dokumentu korygującego. Korekta wartościowa i korekta danych formalnych. Przypadki, w których korekta do zera może prowadzić do wadliwego raportowania.
   • Data wystawienia, wysłania, przyjęcia i otrzymania faktury: która data decyduje o rozliczeniu VAT? Rozbieżność pomiędzy datą wygenerowania faktury a datą jej przyjęcia przez KSeF. Faktura odrzucona przez system i późniejsze ponowne przesłanie. Moment otrzymania faktury przez nabywcę. Dokument przekazany poza KSeF przed jego udostępnieniem w systemie. Ryzyko ujęcia podatku naliczonego w niewłaściwym okresie.
   • Tryb offline24, niedostępność i awaria: kiedy faktura jest skutecznie wystawiona i co trzeba zrobić po przywróceniu systemu? Kiedy faktura jest a kiedy nie jest wystawiona przed przesłaniem do KSeF. Obowiązek późniejszego przesłania dokumentu do systemu i konsekwencje niedochowania terminu dosłania. Powiązanie faktury wystawionej w trybie szczególnym z numerem nadanym później przez KSeF. Wpływ trybu wystawienia na JPK_V7.
   • NrKSeF, OFF, BFK i DI: jedno błędne oznaczenie może oznaczać korektę całego JPK_V7. Ustalanie, kiedy wykazać numer KSeF, kiedy stosować OFF, BFK albo DI, dokument bez numeru KSeF na dzień wysłania JPK_V7, a późniejsze nadanie numeru KSeF i konieczność ponownej oceny ewidencji, korekta błędnego oznaczenia.
   • Uprawnienia KSeF i odpowiedzialność: kto może wystawić fakturę i kto odpowiada za błąd? Utrata dostępu po zmianie pracownika lub usługodawcy. Ciągłość wystawiania faktur w okresie zmiany personelu. Kontrola certyfikatów i uprawnień. Podział odpowiedzialności między biznesem, księgowością, IT i biurem rachunkowym.
   • Faktury korygujące po wdrożeniu KSeF: kiedy korygować na bieżąco, a kiedy cofać się do poprzednich okresów? Błąd istniejący już w chwili wystawienia faktury. Zmiana ceny wynikająca ze zdarzenia późniejszego. Korekta in minus oraz in plus. Moment korekty podatku należnego po stronie sprzedawcy a moment zmniejszenia podatku naliczonego przez nabywcę. Korekta historycznego JPK_V7.
   • Limit zwolnienia podmiotowego 240 000 zł: które transakcje mogą niespodziewanie pozbawić podatnika zwolnienia? Transakcje wliczane do limitu i wyłączane z jego wartości. Sprzedaż zwolniona, transakcje dotyczące nieruchomości i usługi finansowe, sprzedaż środków trwałych. Działalność rozpoczęta w trakcie roku. Relacja zwolnienia podmiotowego do obowiązków KSeF.
   • VAT RR i VAT RR KOREKTA w KSeF: dobrowolność, która może powodować obowiązki po obu stronach transakcji. Wpływ wyboru KSeF na organizację procesu zakupowego.
2. Najbliższe zmiany w VAT: co nadejdzie „za chwilę”, a do czego trzeba będzie przygotować siebie i systemy w firmie; co jest najważniejsze i na czym polega, na co uważać.
   • Zmiany wchodzące w życie po 14 dniach od dnia ogłoszenia (wg projektów na dzień przygotowania programu):
     • Zmiana definicji eksportu towarów poprzez odejście od warunku, aby wywóz był potwierdzony wyłącznie przez właściwy organ celny.
     • Rozszerzenie możliwości dokumentowania faktycznego wywozu towarów poza UE dla potrzeb zastosowania stawki VAT 0%.
     • Możliwość wykorzystywania alternatywnych dowodów wiarygodnie potwierdzających wywóz.
     • Zmiana zasad stosowania stawki 0% do zaliczek otrzymywanych na poczet eksportu.
     • Rezygnacja z obowiązku przedstawiania organowi celnemu dokumentów potwierdzających rejestrację importera jako czynnego podatnika VAT.
     • Weryfikowanie statusu czynnego podatnika VAT bezpośrednio przez organ.
     • Elektronizacja deklaracji importowej składanej przy odprawie scentralizowanej
     • Wskazanie podatnika jako podmiotu składającego deklarację importową również wtedy, gdy zgłoszenie celne składa przedstawiciel pośredni.
     • Dostosowanie deklaracji importowej do zgłoszeń uzupełniających.
     • Dostosowanie szczególnej procedury rozliczania VAT od importu przesyłek o niskiej wartości do nowych rozwiązań celnych.
     • Zmiany dotyczące przesyłek o wartości do 150 euro.
     • Rozszerzenie zwolnienia z VAT w imporcie przesyłek wysyłanych przez osobę fizyczną do osoby fizycznej mieszkającej w innym państwie członkowskim UE.
   • Zmiany wchodzące w życie 1 grudnia 2026 r. (wg projektów na dzień przygotowania programu):
     • Wejście w życie przepisu doprecyzowującego sposób ustalania stawki VAT dla różnicy w wartości niezwróconych kaucji w systemie kaucyjnym.
     • Zastosowanie stawki właściwej dla produktu w opakowaniu objętym systemem kaucyjnym, obowiązującej na ostatni dzień roku, za który następuje rozliczenie różnicy w wartości kaucji.
   • Zmiany wchodzące w życie 1 stycznia 2027 r. (wg projektów na dzień przygotowania programu):
     • Zniesienie obowiązku składania odrębnej informacji o podatku należnym wynikającym ze spisu z natury.
     • Wykazywanie kwoty podatku wynikającej ze spisu z natury bezpośrednio w deklaracji VAT.
     • Możliwość traktowania małżonków prowadzących wspólne gospodarstwo rolne jako odrębnych podatników VAT, jeżeli każde z nich samodzielnie prowadzi działalność gospodarczą.
     • Nowe obowiązki ewidencyjne dotyczące osób prowadzących wspólne gospodarstwo rolne.
     • Korekta przepisów dotyczących przedłużania okresu funkcjonowania grupy VAT.
     • Ujednolicenie zasad określania miejsca dostawy energii elektrycznej, w tym dostaw dokonywanych poza systemem elektroenergetycznym.
     • Doprecyzowanie rozliczania gazu, energii cieplnej i chłodniczej.
     • Ograniczenie obowiązku rozliczania VAT przez nabywcę w przypadku określonych zakupów zwolnionych od podatku.
     • Szczególny moment powstania obowiązku podatkowego przy świadczeniu usług z nakazu organu władzy publicznej lub z mocy prawa w zamian za odszkodowanie.
     • Zmiany dotyczące rozliczania VAT przy imporcie towarów na podstawie zgłoszeń uzupełniających i rozliczeń zamknięcia.
     • Ograniczenie naliczania odsetek od VAT importowego w określonych przypadkach.
     • Stawka 0% dla usług bezpośrednio związanych z importem, których wartość została włączona do podstawy opodatkowania importu.
     • Zastąpienie przesłanek odwołujących się do nieważności lub pozorności czynności cywilnoprawnej przesłanką nadużycia prawa na gruncie VAT.
     • Doprecyzowanie prawa do ulgi na złe długi przez małych podatników stosujących metodę kasową.
     • Zniesienie obowiązku składania VAT-R przez określone podmioty prowadzące wspólne gospodarstwo rolne.
     • Nowe przesłanki odmowy rejestracji podatnika VAT.
     • Nowe przesłanki wykreślenia podatnika z rejestru VAT w związku z brakiem przedstawiciela podatkowego.
     • Możliwość przywrócenia podatnika do rejestru po ustanowieniu przedstawiciela podatkowego.
     • Automatyczne wyrejestrowanie z VAT na podstawie informacji o wykreśleniu przedsiębiorcy z CEIDG albo KRS.
     • Możliwość sprawdzania statusu kontrahenta w wykazie podatników VAT na wybrany dzień przypadający nawet pięć lat wcześniej.
     • Likwidacja obowiązku zapłaty VAT w terminie 14 dni przy wewnątrzwspólnotowym nabyciu środka transportu.
     • Wprowadzenie elektronicznej informacji o nabywanym środku transportu, składanej wraz z właściwą deklaracją.
     • Rozszerzenie odpowiedzialności solidarnej nabywcy na wskazane usługi niematerialne.
     • Objęcie odpowiedzialnością między innymi określonych usług doradczych, księgowych, reklamowych, informatycznych i zarządczych.
     • Ustanowienie progów wyłączających odpowiedzialność przy fakturach i łącznej wartości usług nabywanych od jednego usługodawcy.
     • Ograniczenie ochrony wynikającej ze stosowania mechanizmu podzielonej płatności, jeżeli nabywca wiedział o fikcyjności transakcji albo nadużyciu prawa.
     • Przejście z klasyfikacji PKWiU na klasyfikację CN przy identyfikowaniu części towarów objętych obowiązkowym mechanizmem podzielonej płatności.
     • Uporządkowanie procedury marży dotyczącej dzieł sztuki, przedmiotów kolekcjonerskich i antyków.
     • Zmiana opisu środków dezynfekujących objętych stawką obniżoną.
     • Wprowadzenie procedury składu VAT.
     • Możliwość stosowania stawki 0% do określonych dostaw, WNT i usług wykonywanych w ramach składu VAT.
     • Zasady uzyskiwania zezwolenia na prowadzenie składu VAT.
     • Zasady uzyskiwania zezwolenia na stosowanie procedury składu VAT.
     • Obowiązki ewidencyjne prowadzącego skład.
     • Zasady wyprowadzania towarów ze składu.
     • Obowiązek rozliczenia VAT po zakończeniu procedury składu VAT.
     • Odpowiedzialność solidarna prowadzącego skład i podmiotu korzystającego z procedury.
     • Doprecyzowanie zakresu WSTO i sprzedaży na odległość towarów importowanych.
     • Doprecyzowanie katalogu nabywców objętych regulacjami VAT e-commerce.
     • Rozszerzenie i uporządkowanie reżimu uznanego dostawcy dla platform elektronicznych.
     • Zmiany dotyczące dostaw ułatwianych przez interfejsy elektroniczne.
     • Zmiany zasad obliczania unijnego progu 10 000 euro.
     • Doprecyzowanie miejsca opodatkowania transakcji e-commerce.
     • Zmiany dotyczące momentu powstania obowiązku podatkowego w procedurach OSS oraz IOSS.
     • Kolejne uproszczenia ograniczające konieczność rejestracji podatnika do VAT w wielu państwach członkowskich.
     • Rozszerzenie i uporządkowanie procedur szczególnych OSS.
     • Zmiany dotyczące procedury importowej IOSS.
     • Zmiany w raportowaniu i korygowaniu transakcji rozliczanych w procedurach szczególnych.
   • Późniejsze zmiany (wg projektów na dzień przygotowania programu):
     • Zakaz wymiany pamięci fiskalnej w kasach rejestrujących z papierowym lub elektronicznym zapisem kopii.
     • Brak możliwości dalszego użytkowania kasy starego typu przez wymianę pamięci fiskalnej.
     • Konieczność zakończenia używania kasy po zapełnieniu albo trwałym uszkodzeniu pamięci.
     • Przyspieszenie przechodzenia podatników na kasy online albo inne dopuszczone rozwiązania ewidencyjne.
     • Wejście w życie zmian dotyczących delegacji ustawowej do określenia wymagań technicznych i zasad używania kas rejestrujących.
     • Utrata mocy dotychczasowych przepisów wykonawczych wydanych na podstawie art. 111b ust. 3 ustawy o VAT.
     • Stosowanie nowych regulacji wykonawczych dotyczących kas rejestrujących, ich używania, zakończenia pracy, dokumentów wystawianych z kas oraz serwisowania kas.
     • Wprowadzenie definicji terminala TAX FREE.
     • Możliwość samodzielnego uzyskania przez podróżnego elektronicznego potwierdzenia wywozu towarów z wykorzystaniem terminala TAX FREE.
     • Uruchomienie terminali na wyznaczonych przejściach granicznych.
     • Określenie w rozporządzeniu wykazu przejść granicznych wyposażonych w terminale TAX FREE.
     • Zastąpienie części czynności dokonywanych przez funkcjonariusza elektronicznym potwierdzeniem wygenerowanym przez terminal.
     • Elektronizacja odprawy podróżnych korzystających ze zwrotu VAT.
     • Wejście w życie nowej delegacji wykonawczej dotyczącej wykazu przejść granicznych.
     • Utrata mocy dotychczasowych przepisów wykonawczych dotyczących sposobu potwierdzania wywozu w TAX FREE.
     • Zakończenie okresu przejściowego dotyczącego procedury magazynu typu call-off stock.
     • Uchylenie pozostałych obowiązków sprawozdawczych związanych z wygaszaną procedurą call-off stock.
     • Dostosowanie krajowych regulacji do drugiego etapu dyrektywy 2025/516.
3. Przełom 2026/2027 w VAT i KSeF: koniec taryfy ulgowej i obowiązki, które zaczną realnie kosztować jeśli się pomylisz.
   • Koniec limitu 10 000 zł: najmniejsi podatnicy wchodzą do obowiązkowego KSeF, przygotowanie najmniejszych przedsiębiorców do wystawiania e-faktur, odpowiedzialność biura rachunkowego za brak przygotowania klienta, zapewnienie dostępu do systemu od pierwszej faktury wystawianej w 2027 r.
   • Koniec okresu bez sankcji: błąd w KSeF przestaje być wyłącznie problemem technicznym, rozpoznanie naruszeń objętych sankcją, ustalenie osoby odpowiedzialnej za prawidłowość wysyłki, dokumentowanie awarii, niedostępności i problemów technicznych, rozróżnienie błędu systemowego od błędu organizacyjnego, procedura naprawcza i gromadzenie dowodów należytej staranności, przegląd błędów z 2026 r. przed wejściem w pełny model odpowiedzialności.
   • Numer KSeF w płatności: faktura będzie musiała zostać prawidłowo powiązana z przelewem, zmiana komunikacji między księgowością a działem płatności, płatności zbiorcze i częściowe, korekty, kompensaty i rozliczenia wielostronne, dostosowanie plików bankowych i systemów finansowych, szczególne znaczenie numeru KSeF przy mechanizmie podzielonej płatności.
   • Koniec faktur z kas i paragonów z NIP jako rozwiązania przejściowego, zakończenie czasowej możliwości wystawiania faktur przy użyciu kas rejestrujących, paragony z NIP do 450 zł traktowane jako faktury, zmiana procesu sprzedaży detalicznej na rzecz przedsiębiorców, identyfikowanie klienta przed zakończeniem sprzedaży, integracja kasy, systemu sprzedażowego i KSeF, ryzyko podwójnego udokumentowania tej samej sprzedaży.
   • Zamknięcie grudnia 2026 r.: faktury wystawione, wysłane i odebrane na przełomie roku, faktura wygenerowana w 2026 r., ale przyjęta przez KSeF w 2027 r., faktura odrzucona w ostatnim dniu roku, faktura wystawiona w trybie offline i dosłana w styczniu, ustalenie daty wystawienia oraz numeracji, przyporządkowanie dokumentu do właściwego okresu VAT, ujęcie dokumentu w księgach i JPK_V7, kontrola faktur oczekujących na numer KSeF.
   • Faktury korygujące na przełomie roku: bieżący okres czy korekta historyczna? – korekta błędu istniejącego w 2026 r., rabat lub zmiana ceny uzgodniona w 2027 r., korekta faktury wystawionej poza KSeF, korekta dokumentu wystawionego w trybie szczególnym, wpływ korekty na VAT należny i naliczony, konieczność korekty historycznego JPK_V7.
   • KSeF, ERP, JPK_V7 i księgi: cztery źródła, które muszą wykazywać ten sam dokument, porównanie faktur wysłanych z fakturami przyjętymi przez KSeF, weryfikacja dokumentów pobranych z KSeF z rejestrem zakupu, identyfikacja duplikatów wynikających z równoległego obiegu PDF i XML, kontrola numerów KSeF oraz oznaczeń OFF, BFK i DI, utworzenie rejestru nierozwiązanych rozbieżności, ustalenie odpowiedzialności za wyjaśnienie różnicy przed wysłaniem JPK_V7, dokumentowanie procesu uzgodnienia.
   • Uprawnienia i certyfikaty na 1 stycznia 2027 r.: brak dostępu może zatrzymać sprzedaż. przegląd osób i podmiotów posiadających uprawnienia, odebranie dostępów byłym pracownikom oraz poprzednim usługodawcom, zapewnienie zastępstw i ciągłości wystawiania faktur, aktualność certyfikatów, jednostki wewnętrzne i podmioty wielooddziałowe, dostęp biura rachunkowego do faktur klientów, plan awaryjny na pierwszy dzień roboczy 2027 r.
   • Klienci biur rachunkowych, podatnicy zwolnieni i mikroprzedsiębiorcy: kto może nie wiedzieć, że od stycznia ma nowy obowiązek?- identyfikacja klientów korzystających z czasowego wyłączenia, rozróżnienie zwolnienia z VAT od wyłączenia z obowiązku KSeF, aktualizacja umowy z biurem rachunkowym.
   • Procedura KSeF przed 1 stycznia 2027 r.: dokument, który ma ograniczyć odpowiedzialność podatnika i księgowego, zakres odpowiedzialności poszczególnych osób, kontrola faktury przed wysłaniem, obsługa faktury odrzuconej, postępowanie w trybach szczególnych, weryfikacja faktur zakupowych, obsługa dokumentów podejrzanych i niezamówionych, korekty i rozbieżności, uzgadnianie KSeF z JPK_V7, przechowywanie dowodów wykonania kontroli, okresowy przegląd funkcjonowania procedury.
4. Odpowiedzi na pytania uczestników szkolenia. Dyskusja.

Dodatkowe informacje

Czas trwania: 8 godzin lekcyjnych (1 lekcja = 45 minut) 9:00 – 16:00 z przerwami Forma szkolenia: szkolenie online Zaświadczenie: zaświadczenie o ukończeniu kursu zgodnie z § 23 ust. 3 Rozporządzenie Ministra Edukacji i Nauki z dnia 6 października 2023 r. Zgłoszenia: online poprzez przycisk ZAPISZ SIĘ Cena obejmuje: udział w szkoleniu, autorskie materiały szkoleniowe, dla uczestników biorących udział w szkoleniu stacjonarnie dodatkowo serwis kawowy i lunch

Metody szkoleniowe: – zajęcia “na żywo” w formie wykładowo-seminaryjnej z elementami praktycznych ćwiczeń – dostęp do szkolenia on-line z wykładowcą za pośrednictwem programu/aplikacji Microsoft Teams – autorskie materiały szkoleniowe w formie elektronicznej

Wymagania techniczne: – dostęp do komputera z kamerą i głośnikiem umożliwiającego użycie programu MS Teams – stabilny dostęp do Internetu

Dbamy o Twój komfort – w razie niezebrania się grupy gwarantujemy 100% zwrotu kosztów lub możliwość wybrania innego terminu szkolenia. Organizator zastrzega sobie prawo do zmian terminu i formy kursu w zależności od liczby zgłoszeń. Nagrywanie zajęć i udostępnianie materiałów jest niedozwolone.

Zapisz się