Przegląd najważniejszych zmian w podatku VAT - szkolenie on-line - Stowarzyszenie Księgowych w Polsce Oddział Okręgowy w Warszawie Centrum Edukacji Zawodowej

Program

Wykładowca: Aneta Lech – doradca podatkowy

Program kursu (8 godzin wykładowych):

SLIM VAT zmiany obowiązujące od 1 stycznia 2021 r. – prawdziwe uproszczenie, czy powstanie nowych problemów?
1. faktury korygujące „in minus” i „in plus” po nowelizacji
2. co to jest „dokumentacja uzgodniona z nabywcą określająca warunki obniżenia podstawy opodatkowania dla dostawy towarów lub świadczenia usług określone w fakturze korygującej”?
3. kiedy księgowanie faktur korygujących będzie się odbywało pod datą wystawienia faktury korygującej, a kiedy nie – analiza przypadków
4. co oznaczają wprowadzone zamiany dla nabywców otrzymujących faktury korygujące „in minus” i czy będą one wymagały korekty poprzednich okresów rozliczeniowych?
5. ułatwienia dla eksporterów – wydłużenie terminu na wywóz towarów dla zachowania stawki 0% przy opodatkowaniu zaliczek z tytułu eksportu towarów.
6. wspólne kursy wymiany walut – dodanie opcjonalnego dla podatników rozwiązania o możliwości stosowania do określenia podstawy opodatkowania wyrażonej w walucie obcej przeliczania na złote zgodnie z zasadami przeliczania przychodu wynikającymi z przepisów o podatku dochodowym. Czy to uproszczenie?
7. wydłużenie terminu do odliczenia VAT naliczonego
8. wprowadzenie możliwości odliczania podatku naliczonego wynikającego z faktur dokumentujących nabycie usług noclegowych w ściśle określonych sytuacjach
9. podwyższenie limitu na nieewidencjonowane prezenty małej wartości
Ewidencjonowanie i raportowanie podatku VAT w formie JPK_V7:
1. kluczowe aspekty raportowania sprzedaży (chronologia wpisów, prezentacja NIP nabywcy)
2. raportowanie typów dokumentów RO-WEW-FP
3. raportowanie kodów GTU
4. raportowanie kodów procedur
5. raportowania zakupów
Zmiany w raportowaniu JPK_V7 oraz problematyka po nowelizacji JPK_V7 – uwaga część zmian będzie obowiązywało już od kwietnia br!
1. doprecyzowanie w oznaczaniu kodów GTU (01 – alkohol, 02, 03 – oleje opałowe, 07- części samochodowe, 09 – wyroby medyczne, 10 – nieruchomości, 12- usługi niematerialne),
2. zmiany w zakresie raportowania faktur uproszczonych (FP)
3. zmiany polegające na możliwości zbiorczego raportowania niektórych dokumentów
4. zmiany w raportowaniu mechanizmu podzielonej płatności (MPP)
5. zmiany w raportowaniu transakcji pomiędzy podmiotami powiązanymi (TP)
6. korekty podatku naliczonego (WEW)
Mechanizm podzielonej płatności w 2021r. z uwzględnieniem wprowadzonych zmian
1. obowiązkowy a dobrowolny MPP – warunki i obowiązek stosowania
2. wartość faktury czy wartość transakcji dla obowiązkowego MPP?
3. Faktury zaliczkowe i faktury korygujące – jak rozliczać i jak oznaczać na potrzeby MPP?
4. potrącenia i kompensaty a MPP
5. kiedy oznaczać transakcje kodem MPP w JPK_V7
VAT w obrocie zagranicznym:
1. poprawne rozliczanie WDT, w tym rola nr VAT i informacji podsumowującej
2. dokumenty niezbędne przy WDT w świetle objaśnień MF
3. prawidłowe ujęcie obowiązku podatkowego, w tym rozliczanie zaliczek
4. transakcje wewnątrzwspólnotowe a JPK
5. Brexit – jak wyglądają rozliczenia z podmiotami ze Zjednoczonego Królestwa a jak z Irlandią Północną?
6. e-commerce – zmiany w rozliczaniu transakcji B 2 C – od 1 lipca 2021r.
E-faktura i Krajowy System elektronicznego Fakturowania (KSeF) – od 1.10.2021:
1. co to jest ustrukturyzowana faktura i czym się różni od faktury elektronicznej
2. jak będziemy wystawiać e-faktury?
3. jak będziemy wysyłać e-faktury?
4. etapy wdrażania e-faktur i warunki ich stosowania
5. korzyści ze stosowania e-faktur.
SLIM VAT II – od 1.10.2021 r.
1. rezygnacja z konieczności rozliczenia podatku należnego z tytułu importu usług w terminie 3 miesięcy,
2. dostosowanie przepisów ustawy o VAT do orzeczenia TSUE w sprawie ulgi na złe długi,
3. łatwiejszy wybór opcji opodatkowania w obrocie nieruchomościami,
4. dalsze zmiany dotyczące fakturowania, w tym w zakresie faktur korygujących, zmiany zakresie odliczenia VAT naliczonego,
5. wydłużenie terminu na złożenie informacji VAT-26)
Pytania i problemy uczestników szkolenia

Dodatkowe informacje

Szkolenie on-line.

Uczestnictwo w szkoleniu wymaga wcześniejszej opłaty.

Przed szkoleniem otrzymają Państwo:

dostęp do spotkania video z wykładowcą za pośrednictwem programu/aplikacji Microsoft Teams.
materiały szkoleniowe w formie elektronicznej.

Szkolenie trwa 8 godzin wykładowych i składa się z sesji video z wykładowcą:

Sesja video I 9.00 – 10.30
Sesja video II 10.45 – 12.15
Sesja video III 12.45 – 14.15
Sesja video IV 14.45 – 16.15

Wymagania techniczne

komputer z kamerą i głośnikiem,
stabilny dostęp do Internetu

Imię ^*

Nazwisko ^*

Email ^*

Nr telefonu ^*

Pytanie ^*

Wyrażam zgodę na przetwarzanie moich danych osobowych, zgodnie z Ustawą o ochronie danych osobowych, przez Stowarzyszenie Księgowych w Polsce Oddział Okręgowy w Warszawie w celach związanych z udzieleniem odpowiedzi na zadane przez Ciebie pytanie, za pomocą formularza internetowego, na podstawie art. 6 ust. 1 pkt. a Rozporządzenia Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) 2016/679 z dnia 27 kwietnia 2016 r. w sprawie ochrony osób fizycznych w związku z przetwarzaniem danych osobowych i w sprawie swobodnego przepływu takich danych oraz uchylenia dyrektywy 95/46/WE (Dz. U. UE. L. z 2016 r. Nr 119, str. 1). Klauzula informacyjna

Wyrażam zgodę na przetwarzanie moich danych osobowych przez Stowarzyszenie Księgowych w Polsce Oddział Okręgowy w Warszawie w celach marketingowych w tym m.in. dla informowania o aktualnych akcjach promocyjnych i aktualnej ofercie Klauzula informacyjna

Wyrażam zgodę na przetwarzanie moich danych osobowych przez Stowarzyszenie Księgowych w Polsce Oddział Okręgowy w Warszawie w celu wysyłki Newslettera Klauzula informacyjna

Przegląd najważniejszych zmian w podatku VAT - szkolenie on-line

Program

Dodatkowe informacje

Zapytaj o szkolenie

Rejestracja papierowa