Miejsce:
online
Kategoria
Rachunkowość Podatki
Typ:
Szkolenie
Tryb:
Szkolenie krótkie (9:00-16:00)
Termin rozpoczęcia:
31.10.2024
Godzina rozpoczęcia:
09:00
Koniec zapisów:
31.10.2024
Wykładowca:
Gajewska Agnieszka

Opłata:
435,00 zł - cena podstawowa
413,25 zł - cena dla członków Stowarzyszenia
Zapisz się

Program

Wykładowca: Agnieszka Gajewska – biegły rewident

Program kursu (8 godzin wykładowych):

  1. Podstawa prawna – podmioty obowiązane do ujawnienia podatku dochodowego odroczonego (KSR 2, MSR 12)
  2. Zasadność ujawniania podatku dochodowego odroczonego w księgach rachunkowych
  3. Definicje stosowane w zakresie KSR 2
  4. Ujawnienie podatku odroczonego po raz pierwszy – przykład praktyczny z ujawnieniem danych porównywalnych
  5. Wartość bilansowa a wartość podatkowa – analiza poszczególnych pozycji bilansowych i wskazanie możliwych różnic
  6. Ustalanie aktywa i rezerw z tytułu podatku dochodowego odroczonego
  7. Weryfikacja poprawności obciążenia podatkowego – uzgodnienie nominalnej i efektywnej stawki podatkowej
  8. Ewidencja podatku w księgach rachunkowych – w oparciu o nowe wymogi JPK_KR_PD – automatyzacja identyfikacji różnic
  9. Prezentacja podatku dochodowego odroczonego w sprawozdaniu finansowym
  10. Przykład kompleksowy:
    • identyfikacja różnic w podatku bieżącym  i odroczonym m.in.: środki trwałe, wartości niematerialne i prawne, leasing,  aktywa finansowe, zapasy, należności, rozliczenia międzyokresowe, zobowiązania finansowe, zobowiązania pozostałe
    • analiza zasadności utworzenia podatku odroczonego
    • sporządzenie noty podatku dochodowego bieżącego (w oparciu o strukturę XML)
    • sporządzenie noty podatku odroczonego
    • uzgodnienie obciążenia wyniku finansowego
  11. Podsumowanie, pytania od uczestników.

Dodatkowe informacje

Szkolenie on-line.
Uczestnictwo w szkoleniu on-line wymaga wcześniejszej opłaty.
Przed szkoleniem otrzymają Państwo:
  • dostęp do spotkania video z wykładowcą za pośrednictwem programu/aplikacji Microsoft Teams.
  • materiały szkoleniowe w formie elektronicznej.

Szkolenie trwa 8 godzin wykładowych i składa się z sesji video z wykładowcą:

  • Sesja video I 9.00 – 10.30
  • Sesja video II 10.45 – 12.15
  • Sesja video III 12.45 – 14.15
  • Sesja video IV 14.30 – 16.00
Wymagania techniczne
  • komputer z kamerą i głośnikiem,
  • stabilny dostęp do Internetu

Zapisz się

Masz konto - zaloguj się
Przypomnij hasło
Nie masz konta - wypełnij formularz Dane uczestnika szkolenia
PESEL niezbędny do wystawienia zaświadczenia zgodnego z § 23 ust. 4 rozporządzenia Ministra Edukacji i Nauki z dnia 6 października 2023 roku w sprawie kształcenia ustawicznego w formach pozaszkolnych (tj. Dz. U. poz. 2175)
Adres zamieszkania uczestnika
Adres korespondencyjny uczestnika
Kalkulacja ceny

Jestem członkiem Stowarzyszenia Księgowych w Polsce od ponad roku i korzystam ze zniżki w cenie kursu zgodnie z ofertą szkoleniową.

Proszę wybrać wariant zapłaty za szkolenie. *


Płatnik
Dane do faktury
Płatność

Konto

Kod rabatowy

Deklaracja uczestnika szkolenia

Płocka 17 lok. 25
01-231 Warszawa

tel. 885 305 645


PKO Bank Polski S.A. 31 1020 1156 0000 7402 0007 5119