Miejsce:
online / Warszawa
Kategoria
Podatki
Typ:
Szkolenie
Tryb:
stacjonarne / online
Termin rozpoczęcia:
13.01.2025
Godzina rozpoczęcia:
09:00
Koniec zapisów:
13.01.2025
Wykładowca:
Tomala Katarzyna

Opłata – zajęcia w trybie stacjonarnym:
470,00 zł - cena podstawowa
446,50 zł - cena dla członków Stowarzyszenia
Opłata – zajęcia w trybie on-line:
435,00 zł - cena podstawowa
413,25 zł - cena dla członków Stowarzyszenia
Zapisz się

Cel

Szkolenie adresowane jest do praktyków księgowych, którzy chcą pogłębić swoją wiedzę na temat podatku dochodowego od osób prawnych –  – księgowych biur rachunkowych, głównych księgowych i dyrektorów finansowych.

 

Dowiesz się, jak prawidłowo określić przychody podatkowe, aby móc korzystać z obniżonej stawki CIT 9%, a zastawiono tu kilka pułapek, w szczególności dla firm korzystających z faktoringu wierzytelności

Poznasz zasady i momenty dokonywania korekt, w tym szczegóły dotyczące cen transferowych, a jest to szczególna korekta wiążąca się z dodatkowymi obowiązkami.

Nauczysz się, jak rozliczać koszty pośrednie i bezpośrednie oraz unikać najczęściej popełnianych błędów.

Dowiesz się, jak prawidłowo przyporządkować przychody i koszty do odpowiednich źródeł.

Nauczysz się, jak skutecznie zarządzać ulgą na złe długi i optymalizować rozliczenia w zakresie nieściągalnych wierzytelności.

Program

Wykładowca: Katarzyna Tomala – doradca podatkowy, prawnik

Program kursu (8 godzin wykładowych):

  1. Ustalenie właściwej stawki CIT:
    • problem prawidłowej identyfikacji przychodów podatkowych, do oceny spełnienia warunków stosowania stawki 9%
    • uwaga na wyłączenia z prawa do stawki 9% (przekształcenia, podziały i aporty)
    • uwaga na faktoring wierzytelności!
    • pułapki i najczęściej popełniane błędy
  2. Korekta przychodów i kosztów podatkowych
    • moment korekty,
    • szczególne zasady korekty cen transferowych – co to jest korekta cen transferowych, jak ją udokumentować, szczególne warunki tej korekty oraz wyłączenia prawa do korekt.
    • różnice między podejściem rachunkowym i podatkowym w zakresie korekt
  3. Koszty pośrednie i bezpośrednie jako koszty podatkowe:
    • ustalenie charakteru kosztów i moment ich potrącenia,
    • kiedy podatnik może rozliczać w czasie koszty podatkowe
    • różnice między ujęciem księgowym i podatkowym
    • analiza interpretacji podatkowych i orzecznictwa podatkowego
  4. Rozliczenie kosztów podatkowych z tytułu wynagrodzeń i składek ZUS płatnika:
    • korekta kosztów z tytułu składek zapłaconych po terminie,
    • różnice między podejściem rachunkowym i podatkowym
  5. Podział na źródła przychodów
    • przypisanie przychodów do źródła zyski kapitałowe
    • przyporządkowanie kosztów podatkowych do właściwego źródła
    • metodologia ustalenie dochodu z podziałem na źródła
    • zasady rozliczenia strat podatkowych
  6. Nieściągalne wierzytelności jako koszty podatkowe
  7. Ulga na złe długi w zeznaniu rocznym:
    • obowiązki i prawa podatników
    • odwrócenie ulgi z poprzednich lat – praktyczne przykłady,
    • ulga na złe długi czy zaliczanie wierzytelności do kosztów podatkowych – kryteria wyboru danego rozwiązania
  8. Koszty problematyczne:
    • reprezentacji a reklama i promocja
    • wydatki na rzecz pracowników
    • kary umowne i odszkodowania
    • leasing i najem samochodów osobowych
  9. Odpowiedzi na pytania uczestników szkolenia.

Dodatkowe informacje

Szkolenie hybrydowe
Udział możliwy w formie stacjonarnej lub on-line.
Wybór formy szkolenia w chwili zapisu.

Szkolenie stacjonarne.
Cena obejmuje: udział w kursie, autorskie materiały szkoleniowe, serwis kawowy.
Zajęcia odbywać się będą w O/O SKwP w Warszawie w godzinach 9:00 – 16:00.

Szkolenie on-line.
Uczestnictwo w szkoleniu on-line wymaga wcześniejszej opłaty.
Przed szkoleniem otrzymają Państwo:
  • dostęp do spotkania video z wykładowcą za pośrednictwem programu/aplikacji Microsoft Teams.
  • materiały szkoleniowe w formie elektronicznej.

Szkolenie trwa 8 godzin wykładowych i składa się z sesji video z wykładowcą:

  • Sesja video I 9.00 – 10.30
  • Sesja video II 10.45 – 12.15
  • Sesja video III 12.45 – 14.15
  • Sesja video IV 14.30 – 16.00
Wymagania techniczne
  • komputer z kamerą i głośnikiem,
  • stabilny dostęp do Internetu

Zapisz się

Masz konto - zaloguj się
Przypomnij hasło
Forma uczestnictwa
Płocka 17 lok. 25
01-231 Warszawa

tel. 885 305 645


PKO Bank Polski S.A. 31 1020 1156 0000 7402 0007 5119