 |
Wykładowca: Agnieszka Gajewska – Biegły rewident, członek Zarządu Głównego Stowarzyszenia Księgowych w Polsce
W latach 2015-2019 była Prezesem OR Polskiej Izby Biegłych Rewidentów w Warszawie. Prezes MAKTE Kancelarii Audytorów i Doradców Sp. z o.o. Ukończyła studia na wydziale Finanse i Bankowość w Szkole Głównej Handlowej, posiada wydany przez Ministra Finansów Certyfikat uprawniający do usługowego prowadzenia ksiąg rachunkowych oraz Certyfikat uprawniający do prowadzenia Ewidencji Papierów Wartościowych w instytucjach finansowych. W początkach pracy związana z Giełdą Papierów Wartościowych – nadzorowała ewidencję i obrót papierami wartościowymi. W latach 1994-2005 współtworzyła System Zarządzania „Symfonia”. Wdrażała organizację księgowości w kilkudziesięciu spółkach m.in. giełdowych, współpracowała przy prospektach emisyjnych, procesach wprowadzania spółek do publicznego obrotu, a także wdrażała międzynarodowe standardy rachunkowości zarówno w sporządzaniu jednostkowych jak i skonsolidowanych sprawozdań finansowych. Wykładowca w Stowarzyszeniu Księgowych w Polsce oraz Polskiej Izbie Biegłych Rewidentów.
|
 |
Adresaci szkolenia:Główni księgowi, samodzielni księgowi, dyrektorzy finansowi, pracownicy działów finansowo-księgowych oraz osoby odpowiedzialne za przygotowanie, weryfikację i wysyłkę struktur JPK_CIT. |
Cel: Największym wyzwaniem jest prawidłowe przygotowanie ksiąg rachunkowych i ewidencji środków trwałych do nowych obowiązków JPK_CIT oraz zweryfikowanie, czy dane generowane przez system finansowo-księgowy są kompletne i poprawne. Uczestnik dowie się, jak przygotować dane do wysyłki JPK_KR_PD i JPK_ST_KR oraz jak ograniczyć ryzyko błędów przed przekazaniem plików organom podatkowym.
Korzyści: Uczestnik będzie potrafił przygotować plan kont i politykę rachunkowości do wymogów JPK_CIT, prawidłowo przypisywać znaczniki do kont i danych podatkowych, analizować różnice bilansowo-podatkowe oraz weryfikować zawartość JPK_KR_PD i JPK_ST_KR. Będzie również potrafił wyeksportować dane z XML do Excela i samodzielnie zidentyfikować potencjalne błędy w plikach wygenerowanych przez system księgowy.
Program
- Podstawy prawne sporządzania JPK_KR_PD i JPK_ST_KR.
- Zmiany w polityce rachunkowości niezbędne do wprowadzenia:
- sposób tworzenia planu kont,
- opis kryteriów klasyfikacyjnych przyjętych dla zapisów zdarzeń w księgach, wynikające z przepisów o rachunkowości i prawa podatkowego.
- Omówienie zawartości struktury JPK_KR_PD:
- elementy ksiąg rachunkowych w JPK_KR_PD, w tym szczegółowo:
- dane identyfikacyjne kontrahenta podatnika,
- numer identyfikujący fakturę w Krajowym Systemie e-Faktur,
- znaczniki identyfikujące konta,
- węzeł podatkowy – wysokość, rodzaj i typ różnicy pomiędzy wynikiem bilansowym i podatkowym, nota podatkowa
- elementy ksiąg rachunkowych w JPK_KR_PD, w tym szczegółowo:
- Eksport danych z plików JPK w formacie XML do formatu MS Excel:
- techniczne otwarcie pliku (własnego lub przygotowanego przez wykładowcę),
- sprawdzenie prawidłowości prowadzonych ksiąg rachunkowych.
- Praktyczne przykłady ujęcia zdarzeń gospodarczych w księgach i ich prezentacja w JPK_KR_PD:
- trwałe i przejściowe różnice pomiędzy prawem bilansowym i podatkowym,
- przekształcanie się różnicy przejściowej w różnicę trwałą i jej wpływ na ujęcie w księgach rachunkowych,
- prezentacja danych w pozycjach informacyjnych sprawozdania finansowego, w tym w nocie podatkowej.
- Analiza danych:
- prawidłowość nadania znaczników do kont bilansowych i wynikowych,
- prawidłowość nadania znaczników PD oraz analiza transakcji.
- Zawartość struktury JPK_ST_KR, a ewidencja środków trwałych i wnip:
- podstawowe zasady prowadzenia ewidencji bilansowej i podatkowej,
- zasady ujawniania środków trwałych i wnip w ewidencji oraz usuwania z ewidencji,
- rozszerzenie ewidencji o dane wskazane w rozporządzeniu,
- praktyczne przykłady ujęcia ŚT i WNIP w JPK_ST_KR (ujęcie bilansowe i podatkowe).
- Identyfikacja potencjalnych błędów i nieprawidłowości w strukturach JPK przygotowanych przez systemy finansowo-księgowe bądź zewnętrzne narzędzia służące do generowania JPK.
- Doświadczenia i wdrożeń JPK KR PD i JPK ST oraz pytania uczestników.
- Odpowiedzi napytania uczestników szkolenia.
Dodatkowe informacje
 |
Czas trwania: 8 godzin lekcyjnych (1 lekcja = 45 minut) 9:00 – 16:00 z przerwami Forma szkolenia: szkolenie hybrydowe Udział możliwy w formie stacjonarnej lub on-line. Wybór formy szkolenia w chwili zapisu. Zaświadczenie: zaświadczenie o ukończeniu kursu zgodnie z § 23 ust. 3 Rozporządzenie Ministra Edukacji i Nauki z dnia 6 października 2023 r. Zgłoszenia: online poprzez przycisk ZAPISZ SIĘ Cena obejmuje: udział w szkoleniu, autorskie materiały szkoleniowe, dla uczestników biorących udział w szkoleniu stacjonarnie dodatkowo serwis kawowy i lunch |
 |
Metody szkoleniowe: – zajęcia “na żywo” w formie wykładowo-seminaryjnej z elementami praktycznych ćwiczeń – dostęp do szkolenia on-line z wykładowcą za pośrednictwem programu/aplikacji Microsoft Teams – autorskie materiały szkoleniowe w formie elektronicznej |
 |
Wymagania techniczne: – dostęp do komputera z kamerą i głośnikiem umożliwiającego użycie programu MS Teams – stabilny dostęp do Internetu |
 |
Dbamy o Twój komfort – w razie niezebrania się grupy gwarantujemy 100% zwrotu kosztów lub możliwość wybrania innego terminu szkolenia.
Organizator zastrzega sobie prawo do zmian terminu i formy kursu w zależności od liczby zgłoszeń. Nagrywanie zajęć i udostępnianie materiałów jest niedozwolone. |
