Miejsce:
online
Kategoria
Podatki
Typ:
Szkolenie
Tryb:
Szkolenie krótkie
Termin rozpoczęcia:
15.06.2021
Godzina rozpoczęcia:
09:00
Koniec zapisów:
15.06.2021
Wykładowca:
Pieprzyk Luiza

Opłata:
340,00 zł - cena podstawowa
323,00 zł - cena dla członków Stowarzyszenia
Zapisz się

Program

WykładowcaLuiza Pieprzyk – specjalista ds. podatków

Program kursu (8 godzin wykładowych):
  1. Obowiązek wystawiania faktur zagranicznych w roku 2021 – kiedy i na jakich zasadach?
    • Zmiany w fakturowaniu VAT od 2021 – stan prawny bieżący na dzień szkolenia
    • Jakie zdarzenia gospodarcze powodują obowiązek wystawienia faktur
    • Kiedy nota kiedy faktura
    • Podmioty zobowiązane do wystawiania faktury
    • Kiedy podatnik obowiązany jest do wystawiania faktu
    • Kiedy faktura kiedy paragon
    • Faktura wystawiona na rzecz osoby fizycznej niebędącej podatnikiem
  2. Rodzaje faktur w handlu zagranicznym – kiedy i jakiego dokumentu użyć właściwie?
    • Faktury dokumentujące sprzedaż w transakcjach zagranicznych
      • faktura dokumentująca WDT
      • faktura dokumentująca dostawę poza terytorium kraju
      • faktura eksportowa
    • Faktury dokumentujące zakup w transakcjach zagranicznych
      • faktura dokumentująca WNT
      • faktura dokumentująca import usług
      • faktura dokumentująca dostawę, dla której podatnikiem jest nabywca
  3. Jakie dane i terminy musi zawierać faktura VAT wystawiona dla udokumentowania sprzedaży zagranicznej aby nie narażała na sankcje i kary
    • Obowiązkowe dane faktury
    • Data wystawienia faktury
    • Numeracja faktur
    • Dane sprzedawcy i nabywcy na fakturze
    • Nazwa podatnika i nabywcy – pełna czy skrócona?
    • Adres podatnika
    • Numer identyfikacyjny sprzedawcy i nabywcy
    • Data transakcji
    • Nazwa (rodzaj) towaru lub usługi
    • Wyrazy „odwrotne obciążenie na fakturze”
    • Pieczątka i podpis sprzedawcy na fakturze
    • Adnotacje na fakturze
    • Kurs waluty obcej przy
    • Kurs waluty na fakturze korygującej
  4. Terminy wystawiania faktur a termin dostawy towarów i wykonania usługi – zasady ogólne
    • Ogólne terminy wystawiania faktur
    • Warunki dostawy INCOTERMS w WDT oraz eksporcie towarów
    • Wykonanie usługi czy data z protokołu zdawczo-odbiorczego?
    • Zasadniczy termin wystawienia faktury
    • Szczególne terminy wystawiania faktur
  5. Terminy wystawiania faktur a termin dostawy towarów i wykonania usługi – obrót zagraniczny zasady szczególne
    • Rodzaje sprzedaży zagranicznej a wystawianie faktur VAT
      • Wewnątrzwspólnotowa dostawa towarów
      • Świadczenie poza terytorium kraju
      • Eksport towarów
      • Sprzedaż i zakup usług zagranicznych
    • Rodzaje zakupów zagranicznych i dokumentowanie transakcji po stronie polskiej
      • Wewnątrzwspólnotowe nabycie towarów
      • Import usług a nabycie z montażem
      • Zaliczki w obrocie zagranicznym – czy i kiedy rozliczamy?
    • Stawka 0% VAT w sprzedaży zagranicznej
      • Warunki zastosowania stawki 0% VAT w WDT i eksporcie towarów
      • Dokumentacja potwierdzająca możliwość zastosowania stawki preferencyjnej
      • Obowiązki dokumentacyjne wobec organów podatkowych
      • Rozliczenie transakcji w sytuacji braku dokumentacji wynikającej z art. 41 i 42 ustawy VAT
  6. Zaliczka w dostawie towarów i świadczeniu usług – zasady fakturowania
    • Jak dokumentować otrzymane zaliczki z podziałem na poszczególne rodzaje sprzedaży
      • Kiedy dokumentujemy otrzymane zaliczki
      • Jakie elementy powinna zawierać faktura zaliczkowa
      • Kiedy wystawiamy fakturę końcową
      • Kiedy rozliczamy fakturę końcową
      • Kiedy można zrezygnować z wystawiania faktury końcowej
      • Czy można wystawiać zerową fakturę końcową
      • Czy trzeba wystawiać fakturę zaliczkową, jeżeli towar został wydany w miesiącu otrzymania zaliczki
      • Jak potraktować zaliczkę wpłaconą przez klienta bez uzgodnienia ze sprzedawcą
      • Czy opłatę rezerwacyjną należy uznać za zaliczkę podlegającą VAT
    • Jak rozliczać otrzymane faktury zaliczkowe w WNT, imporcie
      • Faktury zaliczkowe otrzymane przed wpłatą zaliczki
      • Faktury zaliczkowe wystawione 30 dni wcześniej przed powstaniem obowiązku podatkowego
      • Błędy w fakturach zaliczkowych i wpływ na podatek naliczony
  7. Korygowanie i anulowanie faktur a poprawność rozliczeń VAT – w jakim terminie korygować podstawę opodatkowania zagranicznych transakcji?
    • Korekta wewnątrzwspólnotowej dostawy towarów oraz świadczenia usług zagranicznych
      • W jakim terminie rozliczyć korektę, gdy udzielono rabatu, zwrócono towar lub stwierdzono pomyłkę w cenie
      • Jak korygować WDT, która nie spełnia warunków do opodatkowania stawką 0%
    • Korekta eksportu towarów
      • W jakim terminie rozliczyć korektę, gdy udzielono rabatu, zwrócono towar lub stwierdzono pomyłkę w cenie
      • Jak korygować eksportową dostawę towarów, która nie spełnia warunków do opodatkowania stawką 0%
      • Termin korekty dostawy eksportowej w związku z brakiem dokumentów potwierdzających prawo do stawki 0%
    • Korekty zmniejszające podstawę opodatkowania w WNT
      • Rabaty i obniżki cen
      • Skonto
      • Zwrot towarów, reklamacje ilościowe wartościowe
  8. Problemy fakturowania i konsekwencje dla osób wystawiających i posługujących się nimi
    • Kwartalne kontrole faktur w systemie unijnym VIES!
    • Weryfikacja kontrahenta w unijnym systemie VIES – obowiązek przy sprzedaży WDT i usługach
    • Dokumentacja handlowe i logistyczna jako aspekt dowodowy potwierdzający wiarygodność faktury
    • Faktury proforma, inne dokumenty uważne za faktury
    • Zadania jakie spełnia faktura w rozliczeniach podatkowych z US raz obrocie gospodarczym
    • Terminy wystawianych faktur a płynność finansowa firmy
    • Faktury wystawiane przed transakcją sprzedaży – UWAGA niebezpieczeństwo stosowania!
    • Faktury wystawiane przez podatników zwolnionych i na rzecz osób fizycznych
    • Wystawianie refaktur – terminy i zasady stosowane w przyjętej praktyce
    • Refakturowanie i anulowanie transakcji zagranicznych
    • Przykłady, kazusy dotyczące zasad fakturowania
  9. Kontrola dokumentacji zagranicznych w systemie VIES – obowiązki podatnika
    • Różnice pomiędzy deklaracją JPK/VAT-7 a VAT-UE
    • Różnice pomiędzy danymi wykazanymi przez polskiego i unijnego kontrahenta
    • Dostawy towarów do nieaktywnych kontrahentów w VIES a stawka 0% VAT
    • Zamówienia i umowy – jak spełnić przesłanki należytej staranności?
    • Analiza pytań kontroli unijnej jako element samokontroli rozliczania WDT WNT i usług
  10. Kłopotliwe transakcje w obrocie zagranicznym i ich fakturowanie w VAT – ćwiczenia
    • Sprzedaż i zakup towarów z montażem – sposób rozliczania transakcji.
    • Zakup towaru do kontrahenta z UE, który nie jest podatnikiem VAT-UE.
    • Zakup towaru od kontrahenta z kraju trzeciego i dopuszczenie do obrotu w innym kraju UE niż Polska.
    • Sprzedaż towaru do kontrahenta z kraju trzeciego, który jest dostarczany na terytorium UE.
    • Zakup towaru od kontrahenta z kraju trzeciego, który dostarczany jest do Polski z magazynów położonych na terenie UE.
    • Sprzedaż towaru do kontrahenta z kraju trzeciego, którego dostawa następuje z innego kraju UE.
    • Jaką rolę w obrocie zagranicznym pełnią wolne obszary celne i składy celne?
    • Co daje polskiemu podatnikowi odprawa celna w innym kraju UE?
  11. Odpowiedzialność sporządzającego i posługującego się nierzetelnymi dokumentami w VAT
    • Rzetelność, wadliwość, FIKCYJNOŚĆ – największe zagrożenie 2021
    • Kary i sankcje przewidziane dla dokumentacji VAT w 2021 r. – kto i jak odpowiada?
  12. Odpowiedzi na pytania uczestników szkolenia.

Dodatkowe informacje

Szkolenie on-line.
Uczestnictwo w szkoleniu wymaga wcześniejszej opłaty.

Przed szkoleniem otrzymają Państwo:

  • dostęp do spotkania video z wykładowcą za pośrednictwem programu/aplikacji Microsoft Teams.
  • materiały szkoleniowe w formie elektronicznej.

Szkolenie trwa 6 godzin wykładowych i składa się z sesji video z wykładowcą:

  • Sesja video I 9.00 – 10.30
  • Sesja video II 10.45 – 12.15
  • Sesja video III 12.45 – 14.15
Wymagania techniczne
  • komputer z kamerą i głośnikiem,
  • stabilny dostęp do Internetu

Zapisz się

Zaloguj się
Przypomnij hasło
Dane uczestnika szkolenia
PESEL niezbędny do wystawienia zaświadczenia zgodnego z § 18 ust. 2 rozporządzeniem Ministra Edukacji Narodowej z dnia 18 sierpnia 2017 roku w sprawie kształcenia ustawicznego w formach pozaszkolnych (tj. Dz. U. 2017 r. poz. 1632).
Adres zamieszkania uczestnika
Adres korespondencyjny uczestnika
Kalkulacja ceny

Jestem członkiem Stowarzyszenia Księgowych w Polsce od ponad roku i korzystam ze zniżki w cenie kursu zgodnie z ofertą szkoleniową.

Proszę wybrać wariant zapłaty za szkolenie. *


Płatnik

Jestem członkiem Stowarzyszenia Księgowych w Polsce od ponad roku i korzystam ze zniżki w cenie kursu zgodnie z ofertą szkoleniową.

Dane do faktury
Płatność

Konto

Zobowiązanie uczestnika szkolenia

Płocka 17 lok. 25
01-231 Warszawa

tel. 22 862 52 96
tel. 22 862 35 75
fax 22 862 52 95


PKO Bank Polski S.A. 31 1020 1156 0000 7402 0007 5119