BILANS 2025 - MODUŁ V - Podatkowe aspekty związane z zamknięciem ksiąg rachunkowych z uwzględnieniem nowych wymagań dotyczących JPK_KR_PD - szkolenie on-line - 8 godzin dydaktycznych - Stowarzyszenie Księgowych w Polsce Oddział Okręgowy w Warszawie Centrum Edukacji Zawodowej

Program

Wykładowca: Agnieszka Gajewska – biegły rewident

Program kursu (8 godzin wykładowych):

Księgi rachunkowe a księgi podatkowe – rzetelne i bezbłędne jako podstawa rozliczeń podatkowych.
Sposób prowadzenia ksiąg w obliczu wprowadzania nowych obowiązkowych wymagań raportowych – JPK_KR_PD, a dotychczasowe dane (JPK) przesyłane na żądanie:
- analiza wewnętrzna JPK_KR,JPK_MAG, JPK_FA i wpływ zawartych danych na raportowanie podatkowe,
- harmonogram prac związanych z zamknięciem ksiąg, w obliczu wprowadzanych zmian.
Różnice pomiędzy prawem bilansowym i podatkowym wpływające na rozliczenie podatku:
- moment uzyskania przychodów oraz ich dokumentowanie (KSR 15 a prawo podatkowe),
- korekty przychodów po dniu bilansowym,
- moment poniesienia kosztów uzyskania przychodów oraz ich dokumentowanie (KSR 3, KSR 6 a prawo podatkowe),
- korekty kosztów po dniu bilansowym.
  Przykłady z użyciem kont ze znacznikami, w tym znacznikami podatkowymi.
Identyfikacja transakcji po dniu bilansowym i ich wpływ na księgi, sprawozdanie finansowe i rozliczenia podatkowe, w tym:
- wycena wybranych składników aktywów i pasywów,
- konsekwencje ujawnionych nadwyżek i niedoborów podczas inwentaryzacji i ich udokumentowanie,
- korekty wpływające na wynik lat ubiegłych,
- informacje zamieszczane w informacji dodatkowej.
  Przykłady z użyciem kont ze znacznikami, w tym znacznikami podatkowymi
Nota podatkowa w sprawozdaniu finansowym sporządzonym w formie ustrukturyzowanej:
- jak sporządzić notę na podstawie ksiąg?
- interpretacje MF w zakresie sporządzania noty,
- ćwiczenie praktyczne ze sporządzania noty za rok poprzedni i rok bieżący.
Podatek dochodowy odroczony i podatek dochodowy bieżący:
- nota podatku dochodowego odroczonego,
- schemat weryfikacji poprawności wyliczeń i obciążenia wyniku finansowego brutto.
Odpowiedzi na pytania uczestników szkolenia.

Dodatkowe informacje

Szkolenie on-line.

Uczestnictwo w szkoleniu on-line wymaga wcześniejszej opłaty.
Przed szkoleniem otrzymają Państwo:

dostęp do spotkania video z wykładowcą za pośrednictwem programu/aplikacji Microsoft Teams.
materiały szkoleniowe w formie elektronicznej.

Szkolenie trwa 8 godzin wykładowych i składa się z sesji video z wykładowcą:

Sesja video I 9.00 – 10.30
Sesja video II 10.45 – 12.15
Sesja video III 12.45 – 14.15
Sesja video IV 14.30 – 16.00

Wymagania techniczne

komputer z kamerą i głośnikiem,
stabilny dostęp do Internetu

Zapisz się

Imię / imiona ^*

Nazwisko ^*

Email ^*

Nr telefonu ^*

Pytanie ^*

Podane w formularzu dane osobowe będą przetwarzane w celach związanych z udzieleniem odpowiedzi na zadane przez Panią/ Pana pytanie, za pomocą formularza kontaktowego. Administratorem Państwa danych osobowych jest Oddział Okręgowy w Warszawie Stowarzyszenia Księgowych w Polsce, adres Płocka 17 lok. 25, 01-231 Warszawa. Posiada Pani/Pan prawo dostępu do treści swoich danych oraz prawo ich sprostowania, usunięcia, ograniczenia przetwarzania, prawo do przenoszenia danych, prawo wniesienia sprzeciwu oraz prawo wniesienia skargi do Prezesa Urzędu Ochrony Danych Osobowych. Pełną informację o przetwarzaniu danych osobowych znajdziecie Państwo w klauzuli informacyjnej.

Wyrażam zgodę na otrzymywanie informacji marketingowych oraz na przetwarzanie moich danych osobowych przez Oddział Okręgowy w Warszawie Stowarzyszenia Księgowych w Polsce, adres Płocka 17 lok. 25, 01-231 Warszawa poprzez przesyłanie informacji handlowej na udostępniony przeze mnie adres poczty elektronicznej. Administratorem Państwa danych osobowych jest Oddział Okręgowy w Warszawie Stowarzyszenia Księgowych w Polsce, adres Płocka 17 lok. 25, 01-231 Warszawa. Dane osobowe przetwarzane będą w celu wysyłania informacji handlowych tj. informacji marketingowych i promocyjnych. Przysługuje Państwu prawo dostępu do danych, ich sprostowania, usunięcia, ograniczenia przetwarzania, wniesienia sprzeciwu i cofnięcia w każdym momencie udzielonej zgody bez wpływu na zgodność z prawem przetwarzania danych, którego dokonano na podstawie zgody przed jej wycofaniem oraz prawo wniesienia skargi do Prezesa Urzędu Ochrony Danych Osobowych. Pełną informację o przetwarzaniu danych osobowych znajdziecie Państwo w klauzuli informacyjnej.

Wyrażam zgodę na otrzymywanie newslettera oraz na przetwarzanie moich danych osobowych przez Oddział Okręgowy w Warszawie Stowarzyszenia Księgowych w Polsce, adres Płocka 17 lok. 25, 01-231 Warszawa poprzez przesyłanie informacji handlowej na udostępniony przeze mnie adres poczty elektronicznej. Administratorem Państwa danych osobowych jest Oddział Okręgowy w Warszawie Stowarzyszenia Księgowych w Polsce, adres Płocka 17 lok. 25, 01-231 Warszawa. Dane osobowe przetwarzane będą w celu wysyłania informacji handlowych tj. newslettera. Przysługuje Państwu prawo dostępu do danych, ich sprostowania, usunięcia, ograniczenia przetwarzania, wniesienia sprzeciwu i cofnięcia w każdym momencie udzielonej zgody bez wpływu na zgodność z prawem przetwarzania danych, którego dokonano na podstawie zgody przed jej wycofaniem oraz prawo wniesienia skargi do Prezesa Urzędu Ochrony Danych Osobowych. Pełną informację o przetwarzaniu danych osobowych znajdziecie Państwo w klauzuli informacyjnej.

BILANS 2025 - MODUŁ V - Podatkowe aspekty związane z zamknięciem ksiąg rachunkowych z uwzględnieniem nowych wymagań dotyczących JPK_KR_PD - szkolenie on-line - 8 godzin dydaktycznych

Program

Dodatkowe informacje

Zapytaj o szkolenie

Rejestracja papierowa