Miejsce:
online
Kategoria
Bilans
Typ:
Szkolenie
Tryb:
Szkolenie krótkie
Termin rozpoczęcia:
29-30.11.2021
Godzina rozpoczęcia:
09:00
Koniec zapisów:
29.11.2021
Wykładowca:
Lewandowicz Leszek, Tomala Katarzyna

Opłata:
800,00 zł - cena podstawowa
760,00 zł - cena dla członków Stowarzyszenia

Program

Wykładowcy:

  • podatek VAT – Leszek Lewandowicz – doradca podatkowy
  • podatki dochodowe – Katarzyna Tomala – doradca podatkowy

Termin kursu:

  • 29 – 30 listopada 2021 roku
  • 27 – 28 stycznia 2022 roku

Program kursu (16 godzin wykładowych):

PODATEK VAT

  1. Pakiet SLIM VAT 1 – zmiany w zakresie faktur korygujących oraz drobne uproszczenia w rozliczaniu VAT od 1 stycznia 2021 r.
    • nowe zasady rozliczania faktur korygujących „in minus” przez sprzedawcę – uzgodnienie z nabywcą zamiast potwierdzenia odbioru
    • ujęcie korekt przez nabywcę,
    • rozliczenie korekt „in plus” przez sprzedawcę
    • podwyższenie limitu prezentów o małej wartości
    • przeliczanie kwot w walutach obcych – możliwość stosowania jednakowych kursów w VAT i podatkach dochodowych
    • rozliczenie zaliczki w eksporcie
    • rozszerzenie zakresu WIS
    • wydłużenie okresu odliczenia VAT naliczonego
    • odliczenie VAT od usług noclegowych nabywanych w celu odprzedaży
    • złagodzenie ograniczeń w składaniu deklaracji kwartalnych
    • doprecyzowanie limitu 15000 zł dla celów obowiązkowej podzielonej płatności oraz odpowiedzialności solidarnej
    • ułatwienia w zakresie kompensat w kontekście obowiązkowej podzielonej płatności
    • tryb nakładania kar pieniężnych za błędy w ewidencji VAT
  2. Terminy obowiązkowego stosowania kas online
  3. Zmiany w zakresie ewidencji i deklaracji VAT (JPK) od 1 lipca 2021 r.
    • krótkie przypomnienie zasad ogólnych raportowania VAT
    • wystawianie i ujmowanie faktur do paragonów oraz faktury uproszczone – z uwzględnieniem zmian w roku 2021 i objaśnień podatkowych MF
    • sankcje za błędy – kary pieniężne z ustawy VAT oraz odpowiedzialność karna skarbowa
    • dodatkowe informacje przekazywane w ewidencji VAT po stronie sprzedaży i zakupów (m.in. w zakresie oznaczania dokumentów kodami) – zmiany od 1 lipca 2021 r.
  4. Pakiet SLIM-VAT(2) od 1 października 2021 r.
    • ulga na złe długi po wyroku TS UE z 15.10.2020 r. – dostosowanie przepisów
    • podatek naliczony od zakupów odwrotnie opodatkowanych (WNT, import usług) po wyroku TS UE z 18.03.2021 r. – dostosowanie przepisów ustawy
    • ułatwienie korekty deklaracji zwiększającej odliczenie podatku naliczonego
    • uproszczenie opcji opodatkowania dla sprzedaży nieruchomości zwolnionych z VAT
    • korekta podstawy opodatkowania i odliczenia podatku naliczonego przy imporcie usług oraz WNT
    • zmiany w rozliczaniu importu towarów w deklaracji VAT
    • rozliczanie transakcji z kontrahentami z brytyjskimi
    • dłuższy termin złożenia VAT-26
  5. Zmiany planowane od 1 stycznia 2022 r. (program szczegółowy może ulec zmianie wraz z postępem procesu legislacyjnego):
    • możliwość wspólnego rozliczania się przez podatników powiązanych – tzw. „grupy VAT”
    • opcja opodatkowania usług finansowych,
    • obowiązek stosowania terminali płatniczych: zachęta w postaci szybszego zwrotu VAT, sankcje w postaci ograniczenia zwrotu VAT oraz braku możliwości składania deklaracji kwartalnych
  6. Odpowiedzi na pytania uczestników szkolenia.

PODATKI DOCHODOWE

  1. Przychody problematyczne – przyporządkowanie zaliczek i przedpłat oraz przychody z usług rozliczanych w okresach rozliczeniowych.
  2. Potrącenie kosztów pośrednich we właściwym okresie – aktualna wykładnia organów podatkowych.
  3. Koszty wynagrodzeń – szczególna zasada zaliczania ich do kosztów podatkowych.
  4. Moment ujęcia korekty kosztów lub przychodów z uwzględnieniem korekt między podmiotami powiązanymi; rozwiązania Tarczy Covid-19 na czas stanu epidemii.
  5. Nieściągalne wierzytelności jako koszty podatkowe.
  6. Ulga na złe długi w zeznaniu rocznym:
    • Rozliczenie ulgi w zeznaniu rocznym przez wierzyciela i dłużnika w świetle interpretacji podatkowych i wyjaśnień MF.
    • Odwrócenie korekt z zeznania za 2020 r.
    • Korekta u dłużnika i zasady jej wyłączenia w związku z Tarczą Covid.
    • Korekta u wierzyciela i uproszczenia wynikające z Tarczy Covid-19.
  7. Wybór u wierzyciela między ulgą na złe długi a kosztami podatkowymi nieściągalnych wierzytelności.
  8. Podział na źródła przychodów w podatku CIT – wybrane zagadnienia, w tym:
    • Przyporządkowanie kosztów do źródła.
    • Ustalenie podstawy opodatkowania i rozliczenie strat z lat poprzednich z podziałem na źródła przychodów.
  9. Wsteczne rozliczenie straty na podstawie Tarczy Covid-19.
  10. Subwencja z PFR:
    • Rozliczenie kosztów w świetle poglądów MF i Dyrektora KIS.
    • Przychód z umorzenia – jak prawidłowo ująć w kalkulacji podatku konstrukcję zaniechania poboru podatku i wypełnić zeznanie roczne – omówienie praktycznego przykładu.
  11. CIT – wybór właściwej stawki 9% czy 19%; ryzyka związane z umorzeniem subwencji PFR i interpretacją ogólną MF w sprawie faktoringu wierzytelności.
  12. Wybrane problemy w tym: kary umowne i odszkodowania w świetle rozwiązań Tarczy Covid.
  13. Kierunek zmian przepisów na 2022 r. – ogólna prezentacja z uwzględnieniem stanu prac legislacyjnych na dzień szkolenia.
  14. Odpowiedzi na pytania uczestników szkolenia.

Dodatkowe informacje

Szkolenie on-line.
Uczestnictwo w szkoleniu wymaga wcześniejszej opłaty.

Przed szkoleniem otrzymają Państwo:

  • dostęp do spotkania video z wykładowcą za pośrednictwem programu/aplikacji Microsoft Teams,
  • materiały szkoleniowe w formie elektronicznej.

Szkolenie trwa 16 godzin wykładowych realizowanych w ciągu dwu dni szkoleniowych i składa się z sesji video z wykładowcą:

  • Sesja video I 9.00 – 10.30
  • Sesja video II 10.45 – 12.15
  • Sesja video III 12.45 – 14.15
  • Sesja video IV 14.45 – 16.15
Wymagania techniczne
  • komputer z kamerą i głośnikiem,
  • stabilny dostęp do Internetu.
Istnieje możliwość zakupu zeszytu specjalnego RACHUNKOWOŚCI pt. „Zamknięcie roku 2021”.
Zaloguj się
Przypomnij hasło
Dane uczestnika szkolenia
PESEL niezbędny do wystawienia zaświadczenia zgodnego z § 18 ust. 2 rozporządzeniem Ministra Edukacji Narodowej z dnia 18 sierpnia 2017 roku w sprawie kształcenia ustawicznego w formach pozaszkolnych (tj. Dz. U. 2017 r. poz. 1632).
Adres zamieszkania uczestnika
Adres korespondencyjny uczestnika
Kalkulacja ceny

Jestem członkiem Stowarzyszenia Księgowych w Polsce od ponad roku i korzystam ze zniżki w cenie kursu zgodnie z ofertą szkoleniową.

Proszę wybrać wariant zapłaty za szkolenie. *


Płatnik
Dane do faktury
Płatność

Konto

Zobowiązanie uczestnika szkolenia

Pozostałe terminy tego szkolenia

zobacz +
Płocka 17 lok. 25
01-231 Warszawa

tel. 22 862 52 96
tel. 22 862 35 75
fax 22 862 52 95


PKO Bank Polski S.A. 31 1020 1156 0000 7402 0007 5119