|
ONLINE
|
|
AML w biurze rachunkowym - aspekty praktyczne - szkolenie on-line
|
Terminy keyboard_arrow_down
|
Szczegóły
|
04.08.2021
Szkolenie
Szkolenie krótkie
Wykładowca: Marcin Zarzycki – adwokat, doradca podatkowy
Program kursu (6 godzin wykładowych):
Podczas szkolenia szczególny nacisk zostanie położony na analizę ryzyka i ocenę klienta oraz udostępnione zostaną wzory procedury AML dostosowanej dla biur rachunkowych.
Ustawa o AML:
Ogólne założenia ustawy.
Definicja prania brudnych pieniędzy.
Biuro rachunkowe – kiedy biuro rachunkowe spełni definicję instytucji obowiązanej?
Nowe obowiązki biur rachunkowych:
Ocena ryzyka – praktyczne omówienie przeprowadzenia oceny ryzyka oraz czynników, za pomocą których dokonujemy oceny.
Środki bezpieczeństwa finansowego, w tym wzmożone środki bezpieczeństwa finansowego – kiedy należy je stosować?
Zasady szkolenia pracowników biur rachunkowych – czy wszyscy pracownicy biura rachunkowego podlegają obowiązkowemu szkoleniu AML?
Zasady zgłaszania nieprawidłowości – jak wprowadzić odpowiednią procedurę i kto jest zobowiązany do zgłaszania nieprawidłowości?
Obowiązki wynikające z ustawy, a ochrona danych osobowych.
Wewnętrzna procedura AML:
Czy każde biuro rachunkowe ma obowiązek wdrożenia procedury AML?
Osoby odpowiedzialne za wdrożenie procedur i nowe obowiązki kadry zarządzającej biura rachunkowego.
Elementy procedury.
Procedura KYC – know your customer, czy biura rachunkowe mają obowiązek jej posiadania oraz jakie elementy powinna zawierać?
Wdrożenie procedury.
Raportowanie do GIIF:
Transakcje podlegające raportowaniu.
Kiedy biuro rachunkowe ma obowiązek złożyć zawiadomienie o podejrzeniu prania brudnych pieniędzy?
Raportowanie okresowe – czy biura rachunkowe mają w tym zakresie obowiązek?
Zasady kontroli instytucji obowiązanych:
Podmioty uprawnione do kontroli.
Sankcje:
Kary administracyjne.
Kary pieniężne.
Odpowiedzialność karna.
Odpowiedzi na pytania uczestników szkolenia.
Szkolenie on-line.
Uczestnictwo w szkoleniu wymaga wcześniejszej opłaty.
Przed szkoleniem otrzymają Państwo:
dostęp do spotkania video z wykładowcą za pośrednictwem programu/aplikacji Microsoft Teams.
materiały szkoleniowe w formie elektronicznej.
Szkolenie trwa 6 godzin wykładowych i składa się z sesji video z wykładowcą:
Sesja video I 9.00 – 10.30
Sesja video II 10.45 – 12.15
Sesja video III 12.45 – 14.15
Wymagania techniczne
komputer z kamerą i głośnikiem,
stabilny dostęp do Internetu
|
|
location_on
Online
|
Brak miejsc
|
23.08.2021
Szkolenie
Szkolenie krótkie
Wykładowca: Marcin Zarzycki – adwokat, doradca podatkowy
Program kursu (6 godzin wykładowych):
Podczas szkolenia szczególny nacisk zostanie położony na analizę ryzyka i ocenę klienta oraz udostępnione zostaną wzory procedury AML dostosowanej dla biur rachunkowych.
Ustawa o AML:
Ogólne założenia ustawy.
Definicja prania brudnych pieniędzy.
Biuro rachunkowe – kiedy biuro rachunkowe spełni definicję instytucji obowiązanej?
Nowe obowiązki biur rachunkowych:
Ocena ryzyka – praktyczne omówienie przeprowadzenia oceny ryzyka oraz czynników, za pomocą których dokonujemy oceny.
Środki bezpieczeństwa finansowego, w tym wzmożone środki bezpieczeństwa finansowego – kiedy należy je stosować?
Zasady szkolenia pracowników biur rachunkowych – czy wszyscy pracownicy biura rachunkowego podlegają obowiązkowemu szkoleniu AML?
Zasady zgłaszania nieprawidłowości – jak wprowadzić odpowiednią procedurę i kto jest zobowiązany do zgłaszania nieprawidłowości?
Obowiązki wynikające z ustawy, a ochrona danych osobowych.
Wewnętrzna procedura AML:
Czy każde biuro rachunkowe ma obowiązek wdrożenia procedury AML?
Osoby odpowiedzialne za wdrożenie procedur i nowe obowiązki kadry zarządzającej biura rachunkowego.
Elementy procedury.
Procedura KYC – know your customer, czy biura rachunkowe mają obowiązek jej posiadania oraz jakie elementy powinna zawierać?
Wdrożenie procedury.
Raportowanie do GIIF:
Transakcje podlegające raportowaniu.
Kiedy biuro rachunkowe ma obowiązek złożyć zawiadomienie o podejrzeniu prania brudnych pieniędzy?
Raportowanie okresowe – czy biura rachunkowe mają w tym zakresie obowiązek?
Zasady kontroli instytucji obowiązanych:
Podmioty uprawnione do kontroli.
Sankcje:
Kary administracyjne.
Kary pieniężne.
Odpowiedzialność karna.
Odpowiedzi na pytania uczestników szkolenia.
Szkolenie on-line.
Uczestnictwo w szkoleniu wymaga wcześniejszej opłaty.
Przed szkoleniem otrzymają Państwo:
dostęp do spotkania video z wykładowcą za pośrednictwem programu/aplikacji Microsoft Teams.
materiały szkoleniowe w formie elektronicznej.
Szkolenie trwa 6 godzin wykładowych i składa się z sesji video z wykładowcą:
Sesja video I 9.00 – 10.30
Sesja video II 10.45 – 12.15
Sesja video III 12.45 – 14.15
Wymagania techniczne
komputer z kamerą i głośnikiem,
stabilny dostęp do Internetu
|
|
location_on
Online
|
Zapisz się
|
|
|
ONLINE
|
|
E-commerce, zmiany w sprzedaży za pośrednictwem internetu od 1 lipca 2021 r. - szkolenie on-line
|
Terminy keyboard_arrow_down
|
Szczegóły
|
10.08.2021
Szkolenie
Szkolenie krótkie
Wykładowca: Michał Sroczyński – doradca podatkowy
Program kursu (6 godzin wykładowych):
Nowe przepisy od 1 lipca 2021 r. – wprowadzenie.
Wewnątrzwspólnotowa sprzedaż towarów na odległość.
Sprzedaż na odległość towarów importowanych.
Nowe limity transakcji.
Nowe procedury rozliczania VAT.
Nowe obowiązki rejestracyjne i ewidencyjne.
WDT i WNT w tym prawo do stawki 0%.
Objaśnienia podatkowe z 17.12.2020 r.
Sprzedaż wysyłkowa poza granice UE w tym prawo do stawki 0%.
Kasa fiskalna przy eksporcie.
Transakcje krajowe.
Kasa fiskalna, w tym ewidencje błędnych paragonów.
Odpowiedzi na pytania uczestników szkolenia.
Szkolenie on-line.
Uczestnictwo w szkoleniu wymaga wcześniejszej opłaty.
Przed szkoleniem otrzymają Państwo:
dostęp do spotkania video z wykładowcą za pośrednictwem programu/aplikacji Microsoft Teams,
materiały szkoleniowe w formie elektronicznej.
Szkolenie trwa 6 godzin wykładowych i składa się z sesji video z wykładowcą:
Sesja video I 9.00 – 10.30
Sesja video II 10.45 – 12.15
Sesja video III 12.45 – 14.15
Wymagania techniczne
komputer z kamerą i głośnikiem,
stabilny dostęp do Internetu.
|
|
location_on
Online
|
Zapisz się
|
|
|
Warszawa
|
|
Fakturowanie 2021 – szkolenie dla osób wystawiających i księgujących faktury - szkolenie stacjonarne
|
Terminy keyboard_arrow_down
|
Szczegóły
|
26.08.2021
Szkolenie
Szkolenie krótkie
Wykładowca: Cezary Pieńkosz – doradca podatkowy
Program kursu (8 godzin wykładowych):
Znaczenie faktur na gruncie podatku VAT. Podatek należny, podatek naliczony a faktura. Faktura VAT a faktura pro forma.
Faktury:
Faktura a JPK_V7M i JPK_V7K.
Jakie są terminy wystawiania faktur?
Co powinna zawierać faktura? (z uwzględnieniem zmian od 1 lipca 2021 r. wynikających z pakietu E-COMMERCE)
Świadczenie główne a świadczenia pomocnicze.
Rozliczanie w walucie obcej a fakturowanie (pakiet „SLIM VAT” z uwzględnieniem objaśnień MF z 23.04.2021 r.).
Faktury zaliczkowe.
Anulowanie faktury.
Kiedy wystawienie faktury powoduje powstanie obowiązku podatkowego?
Faktura a sprzedaż paragonowa. Faktura uproszczona a paragon z NIP.
Kiedy wystawiamy duplikaty faktur?
Jakie skutki wywołuje duplikat dla sprzedawcy i dla nabywcy?
Specyfika faktury w transakcjach międzynarodowych (z uwzględnieniem zmian od 1 lipca 2021 r. wynikających z pakietu E-COMMERCE).
Błędy w fakturowaniu.
Faktury korygujące:
Kiedy wystawiamy faktury korygujące?
Rozliczanie faktur korygujących u sprzedawcy (pakiet „SLIM VAT” z uwzględnieniem objaśnień MF z 23.04.2021 r.)
Rozliczanie faktur korygujących u nabywcy (pakiet „SLIM VAT” z uwzględnieniem objaśnień MF z 23.04.2021 r.).
Faktury korygujące w transakcjach międzynarodowych (pakiet „SLIM VAT” z uwzględnieniem objaśnień MF z 23.04.2021 r.).
Noty korygujące:
Co to jest nota korygująca?
Kto i kiedy sporządza notę korygującą?
Co można a czego nie można korygować notą korygującą?
Jakie skutki wywołuje nota korygująca?
Kierunki planowanych zmian w zakresie fakturowania, faktura ustrukturyzowana, Krajowy System e-Faktur.
Dodatkowo program będzie aktualizowany i uzupełniany, aby szkolenie uwzględniało bieżące zmiany w przepisach i problemy praktyki rozliczeń VAT.
Odpowiedzi na pytania uczestników szkolenia.
Szkolenie stacjonarne.
Cena obejmuje: udział w kursie, autorskie materiały szkoleniowe, serwis kawowy, lunch.
Zajęcia odbywać się będą w godzinach 9.15 – 16.00.
|
|
location_on
Warszawa
|
Zapisz się
|
|
|
ONLINE
|
|
Istotne zmiany podatkowe dla branży e-commerce - szkolenie on-line
|
Terminy keyboard_arrow_down
|
Szczegóły
|
26.08.2021
Szkolenie
Szkolenie krótkie
Wykładowca: Tomasz Połeć – doradca podatkowy
Program kursu (6 godzin wykładowych):
Tematem naszego szkolenia będą istotne zmiany VAT, jakie weszły w życie 1 lipca, które dotyczą prawie każdego biznesu e-commerce sprzedającego za granicę. Zapoznanie się z tymi regulacjami jest szczególnie istotne, bowiem wprowadzają one nowe obowiązki dla sklepów internetowych i sprzedających na platformach aukcyjnych, których niedopełnienie grozi surowymi karami!
W trakcie szkolenia opowiemy między innymi o:
Procedurze VAT- OSS
Charakterystyce WSTO
Zmianach w zakresie miejsca dostawy i świadczenia usług
Obowiązku rejestracji na VAT w innych krajach UE
Progu dotyczącym miejsca dostawy i świadczenia usług (10 tys. EUR)
Procedurze VAT IOSS
Charakterystyce SOTI
Obowiązkach operatorów pocztowych i firm kurierskich
Rozliczaniu VAT przez platformy internetowe
Dokumentowaniu transakcji w procedurze unijnej i nieunijnej
Jak dostosować swój sklep do zmian
Szkolenie on-line.
Uczestnictwo w szkoleniu wymaga wcześniejszej opłaty.
Przed szkoleniem otrzymają Państwo:
dostęp do spotkania video z wykładowcą za pośrednictwem programu/aplikacji Microsoft Teams.
materiały szkoleniowe w formie elektronicznej.
Szkolenie trwa 6 godzin wykładowych i składa się z sesji video z wykładowcą:
Sesja video I 9.00 – 10.30
Sesja video II 10.45 – 12.15
Sesja video III 12.45 – 14.15
Wymagania techniczne
komputer z kamerą i głośnikiem,
stabilny dostęp do Internetu
|
|
location_on
Online
|
Zapisz się
|
|
|
ONLINE
|
|
JPK_VAT z uwzględnieniem najnowszych zmian - szkolenie on-line
|
Terminy keyboard_arrow_down
|
Szczegóły
|
31.08.2021
Szkolenie
Szkolenie krótkie
[video width="1280" height="720" mp4="https://skp-ow.com.pl/content/uploads/2021/04/ALech-zaproszenie.mp4"][/video]
Wykładowca: Aneta Lech – doradca podatkowy
Program kursu (8 godzin wykładowych):
Ewidencjonowanie i raportowanie informacji na potrzeby podatku VAT – czyli JPK_V7:
a. kluczowe aspekty raportowania sprzedaży (chronologia wpisów, prezentacja NIP nabywcy)
b. raportowanie typów dokumentów RO-WEW-FP
c. raportowanie kodów GTU
d. raportowanie kodów procedur
e. raportowania zakupów
Zmiany w raportowaniu JPK_V7 oraz problematyka po nowelizacji JPK_V7
a. doprecyzowanie w oznaczaniu kodów GTU (01 – alkohol, 02, 03 – oleje opałowe, 07- części samochodowe, 09 – wyroby medyczne, 10 – nieruchomości, 12- usługi niematerialne),
b. zmiany w zakresie raportowania faktur uproszczonych (FP)
c. zmiany polegające na możliwości zbiorczego raportowania niektórych dokumentów
d. zmiany w raportowaniu mechanizmu podzielonej płatności (MPP)
e. zmiany w raportowaniu transakcji pomiędzy podmiotami powiązanymi (TP)
Problemy praktyczne z raportowaniem:
a. sprzedaży dokumentowanej na kasie fiskalnej
b. faktur korygujących po wprowadzeniu zmian wynikających z pakietu SLIM VAT1
c. korekt wynikających z ulgi na złe długi
d. mechanizmu podzielonej płatności
e. faktur zaliczkowych
f. transakcji wewnątrzwspólnotowych (WDT, WNT, eksport, import)
g. korekty podatku naliczonego (WEW)
Odpowiedzialność za błędy w JPK i ich korygowanie:
a. JPK_V7 jako księga podatkowa – ryzyko zarzucenia wadliwego lub nierzetelnego jej prowadzenia (odpowiedzialność karnoskarbowa)
b. korekta JPK_V7 a czynny żal – kiedy należy do złożyć
c. obowiązek korygowania błędów w JPK_V7 (autokorekta)
d. korekta na żądanie organów podatkowych – terminy, konsekwencje niedotrzymania, ryzyko sankcji
e. jak ująć korekty, które nie mają wpływu na wartość transakcji (np. poprawiające błąd w NIP, nazwie, nr faktury);
E-faktura i Krajowy System elektronicznego Fakturowania (KSeF) – od 1.10.2021:
a. co to jest ustrukturyzowana faktura i czym się różni od faktury elektronicznej
b. jak będziemy wystawiać e-faktury?
c. jak będziemy wysyłać wysyłać e-faktury?
d. etapy wdrażania e-faktur i warunki ich stosowania
e. korzyści ze stosowania e-faktur.
Pakiety SLIM VAT I i II
a. podsumowanie zmian wynikających ze SLIM VAT 1 (zmiany w zakresie fakturowania, uproszczenia dla eksporterów, kursy walut, zmiany w zakresie odliczania podatku naliczonego, prezenty małej wartości)
b. informacja na temat planowanych zmian wynikających ze SMIM VAT 2 (rezygnacja z konieczności rozliczenia podatku należnego z tytułu importu usług w terminie 3 miesięcy, dostosowanie przepisów ustawy o VAT do orzeczenia TSUE w sprawie ulgi na złe długi, łatwiejszy wybór opcji opodatkowania w obrocie nieruchomościami, dalsze zmiany dotyczące fakturowania, w tym w zakresie faktur korygujących, zmiany zakresie odliczenia VAT naliczonego, wydłużenie terminu na złożenie informacji VAT-26)
Pytania i problemy uczestników szkolenia
Szkolenie on-line.
Uczestnictwo w szkoleniu wymaga wcześniejszej opłaty.
Przed szkoleniem otrzymają Państwo:
dostęp do spotkania video z wykładowcą za pośrednictwem programu/aplikacji Microsoft Teams.
materiały szkoleniowe w formie elektronicznej.
Szkolenie trwa 8 godzin wykładowych i składa się z sesji video z wykładowcą:
Sesja video I 9.00 – 10.30
Sesja video II 10.45 – 12.15
Sesja video III 12.45 – 14.15
Sesja video IV 14.45 – 16.15
Wymagania techniczne
komputer z kamerą i głośnikiem,
stabilny dostęp do Internetu
|
|
location_on
Online
|
Zapisz się
|
|
|
Warszawa
|
|
JPK_VAT z uwzględnieniem najnowszych zmian - szkolenie stacjonarne
|
Terminy keyboard_arrow_down
|
Szczegóły
|
26.08.2021
Szkolenie
Szkolenie krótkie
[video width="1280" height="720" mp4="https://skp-ow.com.pl/content/uploads/2021/04/ALech-zaproszenie.mp4"][/video]
Wykładowca: Aneta Lech – doradca podatkowy
Program kursu (8 godzin wykładowych):
Ewidencjonowanie i raportowanie informacji na potrzeby podatku VAT – czyli JPK_V7:
a. kluczowe aspekty raportowania sprzedaży (chronologia wpisów, prezentacja NIP nabywcy)
b. raportowanie typów dokumentów RO-WEW-FP
c. raportowanie kodów GTU
d. raportowanie kodów procedur
e. raportowania zakupów
Zmiany w raportowaniu JPK_V7 oraz problematyka po nowelizacji JPK_V7
a. doprecyzowanie w oznaczaniu kodów GTU (01 – alkohol, 02, 03 – oleje opałowe, 07- części samochodowe, 09 – wyroby medyczne, 10 – nieruchomości, 12- usługi niematerialne),
b. zmiany w zakresie raportowania faktur uproszczonych (FP)
c. zmiany polegające na możliwości zbiorczego raportowania niektórych dokumentów
d. zmiany w raportowaniu mechanizmu podzielonej płatności (MPP)
e. zmiany w raportowaniu transakcji pomiędzy podmiotami powiązanymi (TP)
Problemy praktyczne z raportowaniem:
a. sprzedaży dokumentowanej na kasie fiskalnej
b. faktur korygujących po wprowadzeniu zmian wynikających z pakietu SLIM VAT1
c. korekt wynikających z ulgi na złe długi
d. mechanizmu podzielonej płatności
e. faktur zaliczkowych
f. transakcji wewnątrzwspólnotowych (WDT, WNT, eksport, import)
g. korekty podatku naliczonego (WEW)
Odpowiedzialność za błędy w JPK i ich korygowanie:
a. JPK_V7 jako księga podatkowa – ryzyko zarzucenia wadliwego lub nierzetelnego jej prowadzenia (odpowiedzialność karnoskarbowa)
b. korekta JPK_V7 a czynny żal – kiedy należy do złożyć
c. obowiązek korygowania błędów w JPK_V7 (autokorekta)
d. korekta na żądanie organów podatkowych – terminy, konsekwencje niedotrzymania, ryzyko sankcji
e. jak ująć korekty, które nie mają wpływu na wartość transakcji (np. poprawiające błąd w NIP, nazwie, nr faktury);
E-faktura i Krajowy System elektronicznego Fakturowania (KSeF) – od 1.10.2021:
a. co to jest ustrukturyzowana faktura i czym się różni od faktury elektronicznej
b. jak będziemy wystawiać e-faktury?
c. jak będziemy wysyłać wysyłać e-faktury?
d. etapy wdrażania e-faktur i warunki ich stosowania
e. korzyści ze stosowania e-faktur.
Pakiety SLIM VAT I i II
a. podsumowanie zmian wynikających ze SLIM VAT 1 (zmiany w zakresie fakturowania, uproszczenia dla eksporterów, kursy walut, zmiany w zakresie odliczania podatku naliczonego, prezenty małej wartości)
b. informacja na temat planowanych zmian wynikających ze SMIM VAT 2 (rezygnacja z konieczności rozliczenia podatku należnego z tytułu importu usług w terminie 3 miesięcy, dostosowanie przepisów ustawy o VAT do orzeczenia TSUE w sprawie ulgi na złe długi, łatwiejszy wybór opcji opodatkowania w obrocie nieruchomościami, dalsze zmiany dotyczące fakturowania, w tym w zakresie faktur korygujących, zmiany zakresie odliczenia VAT naliczonego, wydłużenie terminu na złożenie informacji VAT-26)
Pytania i problemy uczestników szkolenia
|
|
location_on
Warszawa
|
Zapisz się
|
|
|
ONLINE
|
|
Opodatkowania spółki komandytowej i rozliczenia podatkowe wspólników - skutki zmian z 2021 r. - szkolenie on-line
|
Terminy keyboard_arrow_down
|
Szczegóły
|
26.08.2021
Szkolenie
Szkolenie krótkie
Wykładowca: Katarzyna Tomala – doradca podatkowy
Program kursu (8 godzin wykładowych):
Zasady wejścia zmian w życie
Obowiązki w zakresie rachunkowości związane z uzyskaniem statusu podatnika CIT w tym dla spółek z rokiem obrotowym innym niż kalendarzowy
Opodatkowanie spółki komandytowej, czyli:
zasady sukcesji rozliczeń i amortyzacji,
korzystanie z ulg i odliczeń po uzyskaniu statusu podatnika CIT,
wydatki na rzecz wspólników,
koszty ponoszone na rzecz podmiotów powiązanych – ograniczenia w zaliczeniu do kosztów podatkowych,
utrata transparentności podatkowej – przyporządkowanie przychodów i kosztów podatkowych do wspólników i spółki.
Stawka CIT dla spółki komandytowej – 9% czy 19%; kontrowersje i stanowisko MF,
Skutki wypłaty zysku ze spółki komandytowej:
wykonanie przez spółkę komandytową obowiązków płatnika z uwzględnieniem zróżnicowania zasad wobec komplementariusza i komandytariusza,
deklaracje i informacje podatkowe związane z wypłatą zysku,
wypłata zysku zatrzymanego na kapitałach zapasowych,
przypadki innych wypłat na rzecz wspólników, gdy spółki występuje w charakterze płatnika
Ulga na złe długi – istota kontynuacji rozliczeń, czyli kto rozlicza korektę (wspólnik, czy spółka),
Rozliczenie start podatkowych z lat poprzednich od przychodów wspólników w nowej sytuacji podatkowej
Wpływ zmiany zasad opodatkowania na inne zdarzenia, m. in. – podatek od przychodów z budynków, danina solidarnościowa, ubezpieczenia społeczne i zdrowotne, likwidacja spółki.
Likwidacja spółki komandytowej albo wystąpienie wspólnika – nowe zasady opodatkowania,
Wniesienie aportu do spółki komandytowej – zmiana kwalifikacji podatkowej i skutki dla podmiotu wnoszącego aport.
Odpowiedzi na pytania uczestników szkolenia.
Szkolenie on-line.
Uczestnictwo w szkoleniu wymaga wcześniejszej opłaty.
Przed szkoleniem otrzymają Państwo:
dostęp do spotkania video z wykładowcą za pośrednictwem programu/aplikacji Microsoft Teams.
materiały szkoleniowe w formie elektronicznej.
Szkolenie trwa 8 godzin wykładowych i składa się z sesji video z wykładowcą:
Sesja video I 9.00 – 10.30
Sesja video II 10.45 – 12.15
Sesja video III 12.45 – 14.15
Sesja video IV 14.45 – 16.15
Wymagania techniczne
komputer z kamerą i głośnikiem,
stabilny dostęp do Internetu.
|
|
location_on
Online
|
Zapisz się
|
|
|
ONLINE
|
|
Podatek u źródła w 2021 r. - płatności na rzecz osób prawnych i fizycznych (nierezydentów podatkowych) - szkolenie on-line
|
Terminy keyboard_arrow_down
|
Szczegóły
|
31.08.2021
Szkolenie
Szkolenie krótkie
Wykładowca: Aleksander Gniłka – doradca podatkowy
Program kursu (8 godzin wykładowych):
Zmiany związane z poborem podatku u źródła od początku 2019 r. wraz z terminowym odroczeniem stosowania nowych zasad do lipca 2021 r.
Projekt objaśnień podatkowych z 19 czerwca 2019r. dotyczący zasad poboru podatku u źródła i zasad zachowania należytej staranności (najnowsze orzecznictwo w zakresie zachowania należytej staranności)
Zasady opodatkowania dochodu nierezydentów
Zmiany w podatkach dochodowych od 2017 r. związane z podatkiem u źródła (rozszerzony katalog przychodów osiąganych na terytorium RP)
Zmiany w podatkach dochodowych dotyczące podatku u źródła od biletów lotniczych wynikające z ustawy z dnia 7 lipca 2017 r. o zmianie ustawy o podatku dochodowym od osób fizycznych oraz ustawy o podatku dochodowym od osób prawnych (Dz.U. poz., 1448).
Dochody opodatkowane podatkiem u źródła w Polsce – 21 i 22 ustawy o CIT (odsetki, dywidendy, należności licencyjne, know-how i inne) oraz art. 29 ustawy o PIT
Opodatkowanie dywidend w świetle przepisów UE i PL
Zwolnienie z podatku u źródła należności licencyjnych, od 1 lipca 2013r. i wypłacanych dywidend – warunki zwolnienia
Opodatkowanie odsetek na podstawie polsko-niemieckiej umowy o unikaniu podwójnego opodatkowania (skutki podatkowe dotyczące odsetek od zaległości, kapitalizacji odsetek, Cash-pooling)
Opodatkowanie odsetek w świetle przepisów UE i PL
Opodatkowanie należności licencyjnych oraz innych świadczeń określonych w art. 21 ustawy o CIT na podstawie polsko-niemieckiej umowy o unikaniu podwójnego opodatkowania
Opodatkowanie należności licencyjnych za korzystanie z oprogramowania komputerowego oraz urządzeń przemysłowych, środków transportu
Opodatkowanie należności z tytułu umów cywilnoprawnych i innych umów określonych w art. 29 ustawy o PIT
Certyfikat rezydencji oryginał czy kopia (z uwzględnieniem zmian od początku 2019r. oraz zmian związanych z COVID-19)
Przeliczanie wartości określonych w walucie dla celów podatkowych w Polsce
Płatnik podatku u źródła i jego obowiązki nałożone ustawą o CIT i PIT (terminu poboru podatku i wpłaty do US, deklaracje PIT-8AR, CIT-10Z , informacje IFT)
Konwencja MLI a podatek u źródła
Planowane zmiany związane z podatkiem u źródła
Pytania, dyskusja, zakończenie
Szkolenie on-line.
Uczestnictwo w szkoleniu wymaga wcześniejszej opłaty.
Przed szkoleniem otrzymają Państwo:
dostęp do spotkania video z wykładowcą za pośrednictwem programu/aplikacji Microsoft Teams,
materiały szkoleniowe w formie elektronicznej.
Szkolenie trwa 8 godzin wykładowych i składa się z sesji video z wykładowcą:
Sesja video I 9.00 – 10.30
Sesja video II 10.45 – 12.15
Sesja video III 12.45 – 14.15
Sesja video IV 14.45 – 16.15
Wymagania techniczne
komputer z kamerą i głośnikiem,
stabilny dostęp do Internetu.
|
|
location_on
Online
|
Zapisz się
|
|
|
ONLINE
|
|
VAT 2021 - planowane zmiany w zakresie rozliczania transakcji krajowych i międzynarodowych oraz wybrane aktualne problemy - szkolenie on-line
|
Terminy keyboard_arrow_down
|
Szczegóły
|
24.08.2021
Szkolenie
Szkolenie krótkie
Wykładowca: Cezary Pieńkosz – doradca podatkowy
Program kursu (8 godzin wykładowych):
Zmiany w JPK od 1 lipca 2021 r.
Zmiana w części deklaracyjnej JPK w związku z pakietem E-commerce
Zbiorcze wykazywanie dokumentów
Ulga na złe długi – dodatkowe dane
Kody GTU
Zmiany w zakresie symboli procedur
Nowe symbole procedur w związku z pakietem E-commerce
Zmiany w ewidencji zakupu
SLIM VAT 2 (planowane wejście w życie: III kwartał 2021 r.)
Transakcje łańcuchowe – doprecyzowanie
Korekta obniżająca podstawę opodatkowania – import usług, dostawa towarów, dla której podatnikiem jest nabywca oraz WNT
Rozliczenie importu towarów w korekcie deklaracji
Wybór opcji opodatkowania dostawy budynków, budowli lub ich części
WNT i odwrotne obciążenie – rezygnacja z warunku rozliczenia podatku należnego w terminie 3 miesięcy jako warunku do odliczenia VAT naliczonego; konsekwencja przełomowego wyroku TSUE z 18.03.2021 r. w sprawie C-895/19
Nowe zasady obniżenia kwoty podatku należnego o kwotę podatku naliczonego poprzez korektę deklaracji
Wydłużenie terminu na złożenie VAT-26
Uproszczenia w zakresie ulgi na złe długi
Zaległości podatkowe a uwalnianie środków z rachunku VAT
Uwalnianie środków z rachunku technicznego
Zmiana w zał. 15
Konsolidacja środków na rachunkach VAT w różnych bankach
Rozszerzenie możliwości przeznaczenia środków zgromadzonych na rachunku VAT
Pakiet e-commerce – zmiany od 1 lipca 2021 r.:
Co z rozliczeniem zakupów towarów importowanych z państw trzecich (spoza UE) w przesyłkach do 150 EUR:
gdy nabywcą jest konsument?
gdy nabywcą jest podatnik VAT?
Nowe rodzaje dostaw towarów:
WSTO (wewnątrzwspólnotowa sprzedaż towarów na odległość)
SOTI (sprzedaż na odległość towarów importowanych)
Nowe szczególne procedury rozliczania VAT:
OSS (one stop shop)
IOSS (import one stop shop)
USZ (uproszczenie szczególne) – i jej znaczenie dla firm kurierskich, pocztowych, agencji celnych i samego nabywcy towaru
Rola podatników ułatwiających dostawę towarów przy użyciu interfejsów elektronicznych – wpływ na kwalifikację i rozliczenie transakcji
Sklepy internetowe a kwalifikacja i rozliczenie transakcji po zmianach przepisów
Zmiany w zakresie fakturowania
Wpływ zmian na obowiązki ewidencyjne i JPK-VAT
Nowe deklaracje VAT.
Elektroniczny system „TAX-FREE” – podstawowe zagadnienia.
Faktura ustrukturyzowana, Krajowy System e-Faktur – podstawowe zagadnienia (planowane wejście w życie 01.10.2021 r.).
Dodatkowo program będzie aktualizowany i uzupełniany, aby szkolenie uwzględniało bieżące zmiany w przepisach i problemy praktyki rozliczeń VAT.
Odpowiedzi na pytania uczestników szkolenia.
Szkolenie on-line.
Uczestnictwo w szkoleniu wymaga wcześniejszej opłaty.
Przed szkoleniem otrzymają Państwo:
dostęp do spotkania video z wykładowcą za pośrednictwem programu/aplikacji Microsoft Teams.
materiały szkoleniowe w formie elektronicznej.
Szkolenie trwa 8 godzin wykładowych i składa się z sesji video z wykładowcą:
Sesja video I 9.00 – 10.30
Sesja video II 10.45 – 12.15
Sesja video III 12.45 – 14.15
Sesja video IV 14.30 – 16.00
Wymagania techniczne
komputer z kamerą i głośnikiem,
stabilny dostęp do Internetu
|
|
location_on
Online
|
Zapisz się
|
|
|
Warszawa
|
|
VAT 2021 - planowane zmiany w zakresie rozliczania transakcji krajowych i międzynarodowych oraz wybrane aktualne problemy - szkolenie stacjonarne
|
Terminy keyboard_arrow_down
|
Szczegóły
|
30.08.2021
Szkolenie
Szkolenie krótkie
Wykładowca: Cezary Pieńkosz – doradca podatkowy
Program kursu (8 godzin wykładowych):
Zmiany w JPK od 1 lipca 2021 r.
Zmiana w części deklaracyjnej JPK w związku z pakietem E-commerce
Zbiorcze wykazywanie dokumentów
Ulga na złe długi – dodatkowe dane
Kody GTU
Zmiany w zakresie symboli procedur
Nowe symbole procedur w związku z pakietem E-commerce
Zmiany w ewidencji zakupu
SLIM VAT 2 (planowane wejście w życie: III kwartał 2021 r.)
Transakcje łańcuchowe – doprecyzowanie
Korekta obniżająca podstawę opodatkowania – import usług, dostawa towarów, dla której podatnikiem jest nabywca oraz WNT
Rozliczenie importu towarów w korekcie deklaracji
Wybór opcji opodatkowania dostawy budynków, budowli lub ich części
WNT i odwrotne obciążenie – rezygnacja z warunku rozliczenia podatku należnego w terminie 3 miesięcy jako warunku do odliczenia VAT naliczonego; konsekwencja przełomowego wyroku TSUE z 18.03.2021 r. w sprawie C-895/19
Nowe zasady obniżenia kwoty podatku należnego o kwotę podatku naliczonego poprzez korektę deklaracji
Wydłużenie terminu na złożenie VAT-26
Uproszczenia w zakresie ulgi na złe długi
Zaległości podatkowe a uwalnianie środków z rachunku VAT
Uwalnianie środków z rachunku technicznego
Zmiana w zał. 15
Konsolidacja środków na rachunkach VAT w różnych bankach
Rozszerzenie możliwości przeznaczenia środków zgromadzonych na rachunku VAT
Pakiet e-commerce – zmiany od 1 lipca 2021 r.:
Co z rozliczeniem zakupów towarów importowanych z państw trzecich (spoza UE) w przesyłkach do 150 EUR:
gdy nabywcą jest konsument?
gdy nabywcą jest podatnik VAT?
Nowe rodzaje dostaw towarów:
WSTO (wewnątrzwspólnotowa sprzedaż towarów na odległość)
SOTI (sprzedaż na odległość towarów importowanych)
Nowe szczególne procedury rozliczania VAT:
OSS (one stop shop)
IOSS (import one stop shop)
USZ (uproszczenie szczególne) – i jej znaczenie dla firm kurierskich, pocztowych, agencji celnych i samego nabywcy towaru
Rola podatników ułatwiających dostawę towarów przy użyciu interfejsów elektronicznych – wpływ na kwalifikację i rozliczenie transakcji
Sklepy internetowe a kwalifikacja i rozliczenie transakcji po zmianach przepisów
Zmiany w zakresie fakturowania
Wpływ zmian na obowiązki ewidencyjne i JPK-VAT
Nowe deklaracje VAT.
Elektroniczny system „TAX-FREE” – podstawowe zagadnienia.
Faktura ustrukturyzowana, Krajowy System e-Faktur – podstawowe zagadnienia (planowane wejście w życie 01.10.2021 r.).
Dodatkowo program będzie aktualizowany i uzupełniany, aby szkolenie uwzględniało bieżące zmiany w przepisach i problemy praktyki rozliczeń VAT.
Odpowiedzi na pytania uczestników szkolenia.
Szkolenie stacjonarne.
Cena obejmuje: udział w kursie, autorskie materiały szkoleniowe, serwis kawowy, lunch.
Zajęcia odbywać się będą w godzinach 9.15 – 16.00.
|
|
location_on
Warszawa
|
Zapisz się
|
|
|
ONLINE
|
|
VAT 2021 - rozliczanie transakcji międzynarodowych z uwzględnieniem praktyki JPK-V7M i JPK-V7K - wybrane zagadnienia - szkolenie on-line
|
Terminy keyboard_arrow_down
|
Szczegóły
|
27.08.2021
Szkolenie
Szkolenie krótkie
Wykładowca: Cezary Pieńkosz – doradca podatkowy
Program kursu (8 godzin wykładowych):
Zasady rozliczania i praktyka ujęcia w nowym JPK-V7M i JPK-V7K transakcji międzynarodowych z uwzględnieniem zmian w ramach pakietu E-COMMERCE i SLIM VAT 2:
Prezentacja w JPK-V7M i JPK-V7K:
WDT, eksportu towarów, dostawy poza terytorium kraju, WSTO (wewnątrzwspólnotowa sprzedaż towarów na odległość)
WNT, importu towarów, dostawy dla której podatnikiem jest nabywca,
eksportu usług
importu usług
pod kątem
identyfikacji dokumentów stanowiących podstawę zapisów w JPK-VAT
znaczników dokumentów
znaczników GTU i procedur VAT
ujęcia faktur korygujących
korekt błędnych zapisów w ewidencji i deklaracji
Rozliczanie WDT jako dostawy krajowej i późniejsza korekta rozliczenia w celu „powrotu” do stawki 0%
Rozliczanie eksportu towarów jako dostawy krajowej i późniejsza korekta rozliczenia w celu „powrotu” do stawki 0%
Przemieszczenie towaru w ramach własnego przedsiębiorstwa
Nowe rodzaje dostaw towarów (od 01.07.2021 r. – pakiet E-COMMERCE):
WSTO (wewnątrzwspólnotowa sprzedaż towarów na odległość)
SOTI (sprzedaż na odległość towarów importowanych)
Nowe szczególne procedury rozliczania VAT (od 01.07.2021 r. – pakiet E-COMMERCE):
OSS (one stop shop)
IOSS (import one stop shop)
USZ (uproszczenie szczególne) – i jej znaczenie dla firm kurierskich, pocztowych, agencji celnych i samego nabywcy towaru
Dostawy łańcuchowe i trójstronne po zmianach od 1 lipca 2020 r. – najważniejsze zagadnienia.
Doprecyzowanie zasad od 1 lipca 2021 r. (pakiet „SLIM VAT 2”)
Zasady kwalifikacji transakcji łańcuchowych związanych z obrotem towarami z krajami spoza UE (importem/eksportem towarów)
Zasady kwalifikacji transakcji łańcuchowych związanych z obrotem towarowym wewnątrz UE (WDT/WNT)
Procedura uproszczona a transport realizowany odcinkami – identyfikacja transakcji trójstronnych i dwustronnych
Warunki zastosowania stawki 0% VAT przy WDT od 1 lipca 2020 r. w świetle objaśnień MF z 17.12.2020 r.– najważniejsze zagadnienia.
Znaczenie „podania” numeru VAT-UE przez nabywcę
Błędy w informacji podsumowującej i ich znaczenie dla zastosowania stawki 0%.
Wymogi dokumentacyjne w zakresie przemieszczenia towaru
Warunki skorzystania z domniemania WDT i jego znaczenie
Brexit a rozliczanie transakcji międzynarodowych:
Korekty transakcji realizowanych w okresie przejściowym.
Kwalifikacja podatkowa transakcji towarowych realizowanych z kontrahentami ze Zjednoczonego Królestwa (Wielka Brytania a Irlandia Północna)
Kwalifikacja podatkowa transakcji usługowych realizowanych z kontrahentami ze Zjednoczonego Królestwa (Wielka Brytania a Irlandia Północna)
Przedstawiciel podatkowy podatnika brytyjskiego
Zwrot VAT zapłaconego za granicą, „VAT-Refund”
Aktualne problemy i kierunki planowanych zmian w zakresie rozliczania transakcji międzynarodowych – odpowiedzi na pytania uczestników.
Szkolenie on-line.
Uczestnictwo w szkoleniu wymaga wcześniejszej opłaty.
Przed szkoleniem otrzymają Państwo:
dostęp do spotkania video z wykładowcą za pośrednictwem programu/aplikacji Microsoft Teams,
materiały szkoleniowe w formie elektronicznej.
Szkolenie trwa 8 godzin wykładowych i składa się z sesji video z wykładowcą:
Sesja video I 9.00 – 10.30
Sesja video II 10.45 – 12.15
Sesja video III 12.45 – 14.15
Sesja video IV 14.30 – 16.00
Wymagania techniczne
komputer z kamerą i głośnikiem,
stabilny dostęp do Internetu.
|
|
location_on
Online
|
Zapisz się
|
|
