VAT bieżące problemy

- 8 godzin wykładowych

Wykładowca: Grzegorz Tomala – doradca podatkowy

Termin szkolenia:  16 kwietnia 2012 roku

Program szkolenia:

1. Obowiązek podatkowy
   • nieodpłatne wydanie towarów i nieodpłatne świadczenie usług zasady opodatkowania
   • usługi i towary przekazywane pracownikom nieodpłatnie bądź z częściową odpłatnością
   • rozliczenie VAT z tytułu samochodów służbowych używanych na potrzeby osobiste pracowników lub podatnika
   • termin rozliczania usług świadczonych poza terytorium kraju
   • obowiązek podatkowy przy imporcie usług
   • stosowanie kursów walut przy imporcie usług, świadczeniu usług poza terytorium kraju oraz w transakcjach krajowych
   • zasady korekty obrotu poprzez wystawienie faktury korygującej
   • kursy walut stosowane dla podatku VAT
2. Refakturowanie
   • prezentacja najnowszego orzecznictwa podatkowego odnośnie refakturowania
   • przenoszenie kosztów „mediów” na najemców
   • terminy obowiązku podatkowego przy refakturowaniu
3. Rozliczenie transakcji sprzedaży złomu
   • przesłanki po spełnieniu, których obowiązek opodatkowania złomu ciąży na nabywcy
   • zasady wystawiania faktur dokumentujących sprzedaż złomu
4. Dokumentacja WDT
   • zaliczka przy WDT a obowiązek wystawiania faktur
   • dokumentacja przy WDT w celu zastosowania stawki 0%
   • rozliczanie faktur korygujących przy WDT
5. Import i eksport usług, zakup towarów w kraju od podmiotów zagranicznych
   • identyfikacja miejsca świadczenia usługi i dostawy towaru
   • identyfikacja nabywcy usługi lub towaru, jako podatnika VAT
   • wpływ stałego miejsca wykonywania działalności gospodarczej na opodatkowanie nabywanych i świadczonych usług oraz towarów
   • omówienie przepisów wykonawczych (Rozporządzenie Rady (UE) Nr 282/2011) dotyczących państwa zapłaty podatku VAT
   • sytuacje, w których należy zapłacić VAT od zakupionego w kraju towaru
6. Podatek naliczony
   • termin odliczenia podatku z faktur wystawionych przed wykonaniem usługi lub zapłatą zaliczki
   • termin odliczenia podatku z faktur za najem, usługi transportowe i budowlane
   • sytuacje, w których podatnik nie może odliczyć VAT – gastronomia a katering
7. Odpowiedzi na pytania uczestników szkolenia

Koszt szkolenia wynosi 420,00 zł. od osoby (dla członków Stowarzyszenia, którzy mają zapłacone składki na bieżąco – 399,00 zł.)
Cena obejmuje: udział w szkoleniu, autorskie materiały szkoleniowe, serwis kawowy, lunch.

Zajęcia odbywać się będą w siedzibie Oddziału Okręgowego w Warszawie w godzinach 9.15 – 16.00.

Prosimy o czytelne wypełnienie karty uczestnictwa i przesłanie jej:

• pocztą na adres Biura Oddziału,

• faxem – 862-52-95

• e - mail: Adres poczty elektronicznej jest chroniony przed robotami spamującymi. W przeglądarce musi być włączona obsługa JavaScript, żeby go zobaczyć.